关于平昌县2021年财政决算（草案）的报告

关于平昌县2021年财政决算（草案）的报告

2022年9月27日在县十九届人大常委会第6次会议上

县财政局局长  董育强

一、一般公共预算收支决算情况

（一）一般公共预算收入决算情况

1.2021年全县地方一般公共预算收入决算批复数83633万元，与上报决算收入数83633万元一致。税收收入34218万元，其中：增值税8263万元，企业所得税2721万元，个人所得税857万元，资源税153万元，城市维护建设税1461万元，房产税709万元，印花税890万元，城镇土地使用税597万元，土地增值税4911万元，车船税1149万元，耕地占用税3655万元，契税8832万元，环境保护税33万元，其他收入-13万元；非税收入49415万元，其中：专项收入3581万元，行政事业性收费收入16891万元，罚没收入15787万元，国有资源(资产)有偿使用收入694万元，政府住房基金收入247万元，其他收入12215万元。

2.上级补助收入决算批复数449663万元，比上报决算数448594万元增加补助1069万元，其中：

（1）返还性补助收入9436万元，与上报决算数9436万元一致。

（2）均衡性转移支付补助收入97221万元，与上报决算数95911万元增加1310万元，系决算期间增加财力所致。

（3）县级基本财力保障机制奖补资金补助收入39506万元，与上报决算数39506万元一致。

（4）结算补助收入18884万元，比上报决算数19126万元减少242万元，系原列上解支出2021年企业职工养老保险基金缺口调整后减少241万元和其他结算资金四舍五入收入减少1万元所致。

（5）产粮（油）大县奖励资金补助收入3900万元，与上报决算数3900万元一致。

（6）重点生态功能区转移支付补助收入360万元，与上报决算数360万元一致。

（7）固定数额补助收入27483万元，与上报决算数27483万元一致。

（8）革命老区转移支付收入3427万元，与上报决算数3427万元一致。

（9）贫困地区转移支付收入32415万元，与上报决算数32415万元一致。

（10）公共安全共同财政事权转移支付收入2678万元，与上报决算数2678万元一致。

（11）教育共同财政事权转移支付收入32291万元，与上报决算数32291万元一致。

（12）科学技术共同财政事权转移支付收入75万元，与上报决算数75万元一致。

（13）文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入2256万元，与上报决算数2256万元一致。

（14）社会保障和就业共同财政事权转移支付收入53217万元，与上报决算数53217万元一致。

（15）医疗卫生共同财政事权转移支付收入13144万元，与上报决算数13143万元增加1万元，系四舍五入收舍所致。

（16）节能环保共同财政事权转移支付收入2616万元，与上报决算数2616万元一致。

（17）农林水共同财政事权转移支付收入36273万元，与上报决算数36273万元一致。

（18）交通运输共同财政事权转移支付收入3873万元，与上报决算数3873万元一致。

（19）住房保障共同财政事权转移支付收入12014万元，与上报决算数12014万元一致。

（20）灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入1502万元，与上报决算数1502万元一致。

（21）其他一般性转移支付补助收入4829万元，与上报决算数4829万元一致。

（22）上级专项转移支付收入52263万元，与上报决算数52263万元一致。

3.债务（转贷）收入139592万元，与上报决算139592万元一致。

（二）一般公共预算支出决算情况

1.一般公共预算支出决算批复数580032万元，与上报决算数580032万元一致，其中：一般公共服务支出43333万元，国防支出406万元，公共安全支出18480万元，教育支出131584万元，科学技术支出1453万元，文化旅游体育与传媒支出7080万元，社会保障和就业支出94325万元，卫生健康支出42548万元，节能环保支出10560万元，城乡社区支出6408万元，农林水支出126996万元，交通运输支出10278万元，资源勘探工业信息等支出969万元，商业服务业等支出3287万元，金融支出431万元，自然资源海洋气象等支出3363万元，住房保障支出37407万元，粮油物资储备支出5025万元，灾害防治及应急管理支出6051万元，其他支出540万元，债务付息支出29385万元，债务发行费用支出123万元。

2.上解上级支出决算批复数31456万元，比上报决算数31912万元减少456万元，系代扣代收和代征税款手续费专项上解清算调减220万元，2021年企业职工养老保险基金缺口减少241万元，扣减首次申领身份证工本费减少31万元，增加出口退税超基数上解支出36万元。

3.债务还本支出137219万元，与上报决算数137219万元一致。

4.安排预算稳定调节基金6464万元，比上报决算数4939万元增加1525万元，主要系均衡性转移支付增加1310万元、结算补助收入减少242万元及上解上级支出减少456万元所致。

（三）一般公共预算收支平衡情况

2021年全县一般公共预算收入83633万元，上级补助收入449663万元，接受其他地区援助收入5000万元，债务(转贷)收入139592万元，政府性基金预算调入60000万元，国有资本经营预算调入2100万元，调入预算稳定调节基金3900万元，上年结转结余11283万元，一般公共预算收入总计755171万元。一般公共预算支出580032万元，债务还本137219万元，上解上级支出31456万元，安排预算稳定调节基金6464万元，一般公共预算支出总计755171万元。收支品迭后，全年一般公共预算收支平衡。

二、政府性基金预算收支决算情况

（一）政府性基金收入决算情况

1.2021年全县政府性基金预算收入决算批复数215488万元，与上报决算数215488万元一致。

2.政府性基金预算上级补助收入5265万元，与上报决算数5265万元一致。

3.债务（转贷）收入635600万元，与上报决算数635600万元一致。

4.上年结余98万元，与上报决算数98万元一致。

（二）政府性基金支出决算情况

1.2021年全县基金预算支出决算批复数169963万元，与上报决算数169963万元一致，其中：文化旅游体育与传媒支出71万元，社会保障和就业支出3452万元，城乡社区支出105357万元，农林水支出609万元，其他支出43429万元，债务付息支出16496万元，债务发行费用支出549万元。

2.债务还本支出626000万元。

3.调出资金60000万元。

（三）政府性基金预算收支平衡情况

2021年全县政府性基金预算收入215488万元，上级补助收入5265万元，债务（转贷）收入635600万元，上年结余98万元，收入总计856451万元；全县政府性基金预算支出169963万元，债务还本支出626000万元，调出资金60000万元，年终结余488万元，支出总计856451万元。收支品迭后，全年政府性基金预算收支平衡。

三、国有资本经营预算收支决算情况

（一）国有资本经营预算收入决算情况。国有资本经营收入决算2160万元，与上报决算数2160万元一致。

（二）国有资本经营预算支出决算情况。国有资本经营支出决算60万元，与上报决算数60万元一致。

（三）国有资本经营预算收支平衡情况。国有资本经营收入决算2160万元，上年无结余；国有资本经营支出决算60万元，调出资金2100万元。收支品迭后，年末滚存结余为零。

四、社会保险基金预算收支决算情况

（一）社会保险基金预算收入决算情况。2021年社保基金收入（系城乡居民养老保险基金）决算数59929万元，与上报决算数60467万元减少538万元。系填报决算报表时，因省财政厅未下发2021年委托投资收益实际金额，因此预填委托收益金额，省财政厅于2022年2月底下发实际委托投资收益金额，相应修改决算报表所致。

（二）社会保险基金支出决算情况。社保基金支出决算19572万元，与上报决算数19572万元一致。

（三）社会保险基金收支平衡情况。社会保险基金收入（系城乡居民养老保险基金）决算59929万元，上年结余49415万元，收入总计109344万元；社会保险基金支出19572万元。收支品迭后，当年结余40357万元，年末滚存结余89772万元。

五、地方政府债务情况

1.政府债务余额情况。2021年末，地方政府债务余额为1655755万元，其中：一般债务860694万元、专项债务795061万元，低于省政府核定的地方政府债务限额1695361万元，债务风险总体可控。

2.政府债务变动情况。2020年末，地方政府债务余额为1022898万元，其中：一般债务857937万元、专项债务164961万元。2021年地方政府债务增加775192万元，其中：新增一般债券转贷139592万元（新增一般债券11457万元，再融资一般债券128135万元）、新增专项债券转贷635600万元（新增专项债券15100万元，建制县再融资专项债券620500万元）。2021年地方政府债务还本142335万元(不包含国际组织借款还本支出384万元)，其中：地方政府一般债券还本136835万元（预算安排还本8700万元，再融资一般债券还本128135万元）、专项债券还本5500万元。

与向平昌县第十九届人民代表大会第二次会议报告的执行数相比，主要变动情况：2021年末全县地方政府债务余额由1656872万元调整为1655755万元。系2021年末，省财政厅下达我县2021年政府外债限额2674万元，2021年实际提款1557万元，差额1117万元所致。

其他需要报告的事项：

1.预备费使用情况。年初预备费7500万元，因年初计划从政府性基金调入80000万元，后根据预算执行实际情况，仅调入60000万元，调减20000万元，动用预备费安排年初预算有关项目。

2. “三公”经费支出情况。全县各预算单位严格落实中央和省市县关于厉行节约及过“紧日子”各项规定，严控相关开支，2021年财政拨款“三公”经费全年执行数为1327万元，比上年决算数减少108万元，确保“三公”经费只减不增。

3.结余结转资金情况。2020年财政结转资金11381万元，其中：一般公共预算结转11283万元，政府性基金结转98万元。结转资金均按原用途在2021年继续使用。2021年度年末结转下年488万元，其中：政府性基金488万元。按政策规定应结转下年继续安排使用。

4.预算绩效评价工作情况。对财政直达资金预算执行动态监控，纳入动态监控资金160837万元。深入实施预算绩效管理，不断提高预算管理的科学化和精细化水平。重点强化事中监控与事后评价，扎实推动各预算部门（单位）开展整体支出自评，并选取“社会关注度高、涉及面广、资金量大”的项目资金开展重点评价。2021年全县累计开展重点绩效评价金额达74316万元。其中:重点绩效评价项目 32个，涉及资金18647万元；重点绩效评价部门18个，涉及资金 55669万元。

主任、各位副主任、各位委员：2021年全县财政虽然面临收入增长乏力，统筹民生保障政策、政府债券本息偿还等刚性增支压力大，财政库款保障长期低位运行，资金调度极为困难等问题。但我们深研政策，抢抓机遇，积极作为，攻坚克难，较好地完成了财政各项工作任务。

附件：1.2021年平昌县一般公共预算收入决算表

2.2021年平昌县一般公共预算支出决算表

3.2021年平昌县一般公共预算收支决算平衡表

4.2021年平昌县（县级）一般公共预算收入决算表

5.2021年平昌县（县级）一般公共预算支出决算表

6.2021年平昌县（县级）一般公共预算收支决算平衡表

7.2021年平昌县本级一般公共预算经济分类科目支出决算表

8.2021年平昌县本级一般公共预算经济分类科目基本支出决算表

9.2021年平昌县对下一般公共预算转移支付和税收返还决算表

10.平昌县转移支付项目

11.2021年平昌县（县级）预算内基本建设决算表

12.2021年平昌县本级重大政府投资计划和重大投资项目决算表

13.2021年平昌县政府性基金预算收入决算表

14.2021年平昌县政府性基金预算支出决算表

15.2021年平昌县政府性基金预算收支决算平衡表

16.2021年平昌县（县级）政府性基金预算收入决算表

17.2021年平昌县（县级）政府性基金预算支出决算表

18.2021年平昌县（县级）政府性基金预算收支决算平衡表

19.2021年平昌县对下政府性基金预算转移支付决算表

20.2021年平昌县国有资本经营预算收入决算表

21.2021年平昌县国有资本经营预算支出决算表

22.2021年平昌县国有资本经营预算收支决算平衡表

23.2021年平昌县（县级）国有资本经营预算收入决算表

24.2021年平昌县（县级）国有资本经营预算支出决算表

25.2021年平昌县（县级）国有资本经营预算收支决算平衡表

26.2021年平昌县对下国有资本经营预算转移支付决算表

27.2021年平昌县社会保险基金预算收入决算表

28.2021年平昌县社会保险基金预算支出决算表

29.2021年平昌县社会保险基金预算收支决算平衡表

30.2021年平昌县（县级）社会保险基金预算收入决算表

31.2021年平昌县（县级）社会保险基金预算支出决算表

32.2021年平昌县（县级）社会保险基金预算收支决算平衡表

33.平昌县2021年地方政府债务限额及余额决算情况表

34.平昌县2021年地方政府债务相关情况表

35.平昌县2021年本级地方政府专项债务表

36.平昌县2021年地方政府债券使用情况表

37.2021年三公经费决算情况说明

38.2021年上级转移支付安排情况的说明

39.2021年地方政府债务情况说明

40.2021年预算绩效工作开展情况的说明

1-36.平昌县政府决算公开表.pdf

37.2021年三公经费决算情况说明.pdf

38.2021年上级转移支付安排情况的说明.pdf

39.2021年地方债务情况的说明.pdf

40.2021年预算绩效工作开展情况的说明.pdf