平昌县民兴小学2024年度单位预算

目  录

第一部分 平昌县民兴小学2024年度单位预算情况说明

一、基本职能及主要工作

二、单位概况

三、收支预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算当年拨款情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第二部分  名词解释

第三部分 2024年度单位预算报表

一、单位收支总表

二、单位收入总表

三、单位支出总表

四、财政拨款收支预算总表

五、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

六、一般公共预算支出预算表

七、一般公共预算基本支出预算表

八、一般公共预算项目支出预算表

九、一般公共预算“三公”经费支出预算表

十、政府性基金支出预算表

十一、政府性基金预算“三公”经费支出预算表

十二、国有资本经营支出预算表

十三、单位预算项目绩效目标表

第一部分  平昌县民兴小学2024年单位预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）民兴小学职能简介

实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育（相关社会服务），负责平昌县民兴小学支部、行政日常事务及退休教师管理。

（二）民兴小学2024年重点工作

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九届六中全会和省市县党代会精神，按照“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，增强“四个意识”、坚定“四个自信”，忠诚拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”，全面贯彻党的教育方针，坚持“保证抓党建、整体抓质量、安全抓责任、后勤抓保障”，开创风清气正、健康和谐、持续发展的民兴小学教育新面貌。

二、单位概况

本单位属平昌县教育科技和体育局部门下属预算单位。我校是一所六年制完全小学，现有学生70多名，在职在编教师28人，特岗教师2人，抚育抚养6人，退休教师14人。

三、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，平昌县民兴小学所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：教育支出，社会保障和就业支出，卫生健康支出。平昌县民兴小学2024年度收入预算总额为283.69万元，支出预算总额为283.69万元。与2023年相比，收支总额各减少了53.56万元。主要原因是：教师人数减少。

（一）收入预算情况

本年收入预算合计283.69万元，其中：一般公共预算拨款收入283.69万元。

（二）支出预算情况

本年支出预算合计283.69万元，其中：基本支出283.69万元，占100%；项目支出0万元。

四、财政拨款收支预算情况说明

民兴小学2024年财政拨款收支总预算283.69万元，与 2023年相比，减少了53.56万元，主要原因是：人员的减少。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入283.69万元，上年结转一般公共预算拨款收入0万元。

支出包括：教育支出222.55万元，社会保障和就业支出39.94万元，卫生健康支出21.2万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

民兴小学2024年一般公共预算当年拨款283.69万元，与 2023年相比，减少了53.56万元，主要原因是：人员减少等。今年学校公用经费未纳入单位预算。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出222.55万元，占78.44%；社会保障与就业支出39.94万元，占14.07%；医疗卫生健康支出21.2万元，占7.47%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1. 教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。2024年预算为1.25万元，主要用于学前教育相关经费，推动学前教育健康发展等。

2. 教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。2024年预算为222.55万元，主要用于义务教育阶段小学教师的工资等相关经费。

3.社会保障及就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。2024年预算数为39.94万元，主要用教职工养老保险缴费开支。

4. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。2024年预算为21.2万元，主要用于卫生医疗保险缴费等。

六、一般公共预算基本支出情况说明

民兴小学2024年一般公共预算基本支出283.69万元，其中：人员经费276.51万元，主要包括：基本工资116.72万元、津贴补贴2.89万元、绩效工资76万元、养老保险缴费39.94万元，医疗保险缴费21.2万元、其他社会保障缴费1.76万元、其他工资福利支出18万元；对个人及家庭补助支出5.18万元；公用经费2万元，主要包括：物业管理费等。今年的公用经费未纳入单位年初预算。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

民兴小学2024年“三公”经费财政拨款预算数未纳入单位预算。

（一）因公出国（境）经费0万元。

（二）公务接待费较2023年预算减少。主要用于上级单位检查、指导工作、考察调研、交流学习等公务活动接待；减少的原因是严格执行中央八项规定以及过紧日子的要求。

（三）无公务用车购置及运行维护费。单位现有公务用车 0辆，所以2024年单位预算未安排公车购置费。

八、政府性基金预算支出情况说明

民兴小学2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、国有资本经营预算支出情况说明

民兴小学2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排情况

无。

（二）政府采购计划情况

2024年度，民兴小学无政府采购计划。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年底，民兴小学预算单位共有车辆0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2024年单位预算未安排购置大型设备固定资产。

（四）绩效目标设置情况

绩效目标是预算编制的前提和基础，2024年我校编制了单位整体绩效目标，同时本级专项项目按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

第二部分  名词解释

1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2. 一般公共预算支出教育（类）普通教育（款）初中教育（项）:指学校用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

4. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:反应机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

5. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位离退休养老支出（项）:反应其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

6. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

7.基本支出：指机构编制单位（包括实行公务员管理的事业单位登记管理局）为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

10.机关运行经费：为保障机构编制单位（包括实行公务员管理的事业单位登记管理局）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第三部分：2024年单位预算报表

一、单位收支总表

二、单位收入总表

三、单位支出总表

四、财政拨款收支预算总表

五、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

六、一般公共预算支出预算表

七、一般公共预算基本支出预算表

八、一般公共预算项目支出预算表

九、一般公共预算“三公”经费支出预算表

十、政府性基金支出预算表

十一、政府性基金预算“三公”经费支出预算表

十二、国有资本经营支出预算表

十三、单位预算项目绩效目标表

附件：平昌县民兴小学2024年度单位预算报表.xlsx