平昌县第五小学2024年度单位预算

目  录

第一部分 平昌县第五小学2024年度单位预算情况说明

一、基本职能及主要工作

二、单位概况

三、收支预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算当年拨款情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第二部分  名词解释

第三部分 2024年度单位预算报表

一、单位收支总表

二、单位收入总表

三、单位支出总表

四、财政拨款收支预算总表

五、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

六、一般公共预算支出预算表

七、一般公共预算基本支出预算表

八、一般公共预算项目支出预算表

九、一般公共预算“三公”经费支出预算表

十、政府性基金支出预算表

十一、政府性基金预算“三公”经费支出预算表

十二、国有资本经营支出预算表

十三、单位预算项目绩效目标表

第一部分  平昌县第五小学2024年单位预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）平昌县第五小学职能简介

1.承担实施小学义务教育，促进基础教育均衡发展。小学学历教育（相关社会服务）等职能。

2.维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点。

（二）平昌县第五小学2024年重点工作

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神和省市县党代会精神，按照“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，增强“四个意识”、坚定“四个自信”，忠诚拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”，全面贯彻党的教育方针，坚持“党建优先、强化队伍建设、整体提质量、安全抓落实、后勤重保障”，开创风清气正、健康和谐、持续发展的第五小学教育新面貌。

二、单位概况

本单位属教育科技和体育局部门下属预算单位。2024年财政供给人员52人。

三、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，平昌县第五小学所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出，社会保障和就业支出，教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出等。平昌县第五小学2024年度收入预算总额为566.9万元，支出预算总额为566.9万元。与2023年相比，收支总额各减少49.28万元，减少0.08%，主要原因是：人员减少等。

（一）收入预算情况

本年收入预算合计566.9万元，其中：一般公共预算拨款收入566.9万元。

（二）支出预算情况

本年支出预算合计566.9万元，其中：基本支出566.9万元，占100%；项目支出0万元，占0%。

四、财政拨款收支预算情况说明

平昌县第五小学2024年财政拨款收支总预算566.9万元，与 2023年相比，减少49.28万元，减少0.08%，主要原因是：人员减少等。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入566.9万元，上年结转一般公共预算拨款收入0万元；

支出包括：教育支出440.7万元，社会保障和就业支出83.86万元，卫生健康支出40.34万元，农林水支出2万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

平昌县第五小学2024年一般公共预算当年拨款566.9万元，与 2023年相比，减少49.28万元，减少0.08%，主要原因是：人员减少等。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出440.7万元，占77.7%；社会保障与就业支出83.86万元，占14.8%；卫生健康支出40.34万元，占7.1%，农林水支出2万元，占0.4%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1. 教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。2024年预算为2.16万元，主要用于幼儿教师的基本工资、津贴补贴、绩效工资、等支出。

2.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。2024年预算为438.54万元，主要用于小学教师的基本工资、津贴补贴、绩效工资等支出。

3. 社会保障和就业支出（类）行政职业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。2024年预算为83.86万元，主要用于学校教职工养老保险缴费相关支出。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗。2024年预算数为40.2万元，主要用于学校教职工医疗保险等方面的支出。

5. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。2024年预算数为0.14万元，主要用于学校教职工其他医疗保险方面的支出等。

6.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。2024年预算数为2万元，主要用于驻村书记相关经费支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

平昌县第五小学2024年一般公共预算基本支出566.9万元，其中：人员经费566.9万元，主要包括：基本工资、社会保障、卫生健康等；公用经费2.00万元，主要包括：驻村工作经费等。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

平昌县第五小学2024年“三公”经费财政拨款预算数0万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费 0万元。

（一）因公出国（境）经费0。

（二）公务接待费较2023年预算无变化。主要用于上级单位检查、指导工作、考察调研、交流学习等公务活动接待。

（三）公务用车购置及运行维护费与2023年预算相比，增加（减少）0%。

单位现有公务用车 0辆。

2024年单位预算未安排公车购置费。

2024年单位预算公务用车运行维护费0，与2023年预算相比无变化。

八、政府性基金预算支出情况说明

平昌县第五小学2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出

九、国有资本经营预算支出情况说明

平昌县第五小学2024年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排情况

2024年，平昌县第五小学的机关运行经费财政拨款预算为0万元，比2023年无变化。

（二）政府采购计划情况

2024年度，平昌县第五小学政府采购计划预算总额0万元，主要用于0等。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年底，平昌县第五小学预算单位共有车辆0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2024年单位预算未安排购置大型设备固定资产。

（四）绩效目标设置情况

绩效目标是预算编制的前提和基础，2024年平昌县第五小学编制了单位整体绩效目标，同时本级专项项目按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

第二部分  名词解释

1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.教育支出（类）小学教育（款）学前教育（项）：指幼儿教师的工资、幼儿部的办公费、水费、电费、气费、邮电费、教师培训费、差旅费、设施设备的维修维护费、工会活动费、学生活动费等的开支及基本正常运行开支。

3.教育支出（类）小学教育（款）小学教育（项）：指小学教师的工资、小学部的办公费、水费、电费、气费、邮电费、教师培训费、差旅费、设施设备的维修维护费、工会活动费、学生活动费等的开支及基本正常运行开支。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指全体教师的基本医疗保险支出单位上缴款项。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指全体教师的其他医疗保险支出单位上缴款项。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

7. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:反应机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

8. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位离退休养老支出（项）:反应其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

9. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

10.基本支出：指机构编制单位（包括实行公务员管理的事业单位登记管理局）为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障机构编制单位（包括实行公务员管理的事业单位登记管理局）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第三部分：2024年单位预算报表

一、单位收支总表

二、单位收入总表

三、单位支出总表

四、财政拨款收支预算总表

五、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

六、一般公共预算支出预算表

七、一般公共预算基本支出预算表

八、一般公共预算项目支出预算表

九、一般公共预算“三公”经费支出预算表

十、政府性基金支出预算表

十一、政府性基金预算“三公”经费支出预算表

十二、国有资本经营支出预算表

十三、单位预算项目绩效目标表

附件：平昌县第五小学2024年单位预算报表.xlsx