四川省平昌县教师进修学校2024年度单位预算

目  录

第一部分 四川省平昌县教师进修学校2024年度单位预算情况说明

一、基本职能及主要工作

二、单位概况

三、收支预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算当年拨款情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第二部分  名词解释

第三部分 2024年度单位预算报表

一、单位收支总表

二、单位收入总表

三、单位支出总表

四、财政拨款收支预算总表

五、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

六、一般公共预算支出预算表

七、一般公共预算基本支出预算表

八、一般公共预算项目支出预算表

九、一般公共预算“三公”经费支出预算表

十、政府性基金支出预算表

十一、政府性基金预算“三公”经费支出预算表

十二、国有资本经营支出预算表

十三、单位预算项目绩效目标表

第一部分  四川省平昌县教师进修学校2024年单位预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）平昌县教师进修学校职能简介

主要职能:平昌县教师进修学校是中等职业教育的综合性学校。承担实施全县中小学教师继续教育培训及学历培训。

（二）平昌县教师进修学校2024年重点工作

2024年，学校工作的总体思路：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十届十六中全会、省委全委会和市县党代会精神，以推动高质量发展为主题，以党建引领为根本保障，以立德树人为根本任务，以改革创新为根本动力，坚持发展抓公平，改革抓机制，安全抓责任，整体抓质量，努力提升办学水平，奋力推进科技创新，大力实施体育惠民，办好人民满意的教科体事业，为建设川东北教育强县开新局、谋新篇。

二、单位概况

机构情况：平昌县教师进修学校是全额拨款的公益一类事业单位，属一级（预）决算单位，无下属单位。人员情况，编制53人，在编在岗51人。供给车辆0辆。

三、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，平昌县教师进修学校所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：教育支出，社会保障和就业支出，卫生健康支出，农林水支出。平昌县教师进修学校2024年度收入预算总额为732.52万元，支出预算总额为732.52万元。与2023年相比，收支总额各减少8.68万元，减少1.2%，主要原因是：在职人员减少等。

（一）收入预算情况

本年收入预算合计732.52万元，其中：一般公共预算拨款收入732.52万元。

（二）支出预算情况

本年支出预算合计732.52万元，其中：基本支出727.52万元，占99%；项目支出5万元，占1%。

四、财政拨款收支预算情况说明

平昌县教师进修学校2024年财政拨款收支总预算693.52万元，与 2023 年相比，减少8.68万元，减少1.2%，主要原因是：在职人员减少等。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入693.52万元，上年结转一般公共预算拨款收入0万元；

支出包括：教育支出539.41万元，社会保障和就业支出101.56万元，卫生健康支出51.55万元，农林水支出1万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

平昌县教师进修学校2024年一般公共预算当年拨款693.52万元，与 2023年相比，减少8，68元，减少1.2%，主要原因是：在职人员减少等。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出539.41万元，占77.77%；社会保障与就业支出101.56万元，占14.64%；卫生健康支出51.55万元，占7.4%；农林水支出1万元，占0.19%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1. 教育支出（类）教师培训（款）事业运行（项）。2024年预算为539.41万元，主要用于单位“三保”支出等。

2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。2024年预算为101.56万元，主要用于机关人员养老保险缴费支出。

3. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。2024年预算为51.55万元，主要用于事业人员医疗保障缴费。

4.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）：2024年预算数为1万元，主要用于乡村振兴帮扶支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

平昌县教师进修学校2024年一般公共预算基本支出693.52万元，其中：人员经费639.07万元，主要包括：基本工资、绩效工资、津补贴、抚育抚养、社会保障缴费等；公用经费54.45万元，主要包括：办公费、水费、电费、印刷费、差旅费、培训费、劳务费、物业管理费、其他交通费用、维修费、邮电费等。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

平昌县教师进修学校2024年“三公”经费财政拨款预算数0.65万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0.65万元，公务用车购置及运行维护费 0万元。

（一）因公出国（境）经费0万元。

（二）公务接待费较2023年预算减少0.13%。主要用于上级单位检查、指导工作、考察调研、交流学习等公务活动接待；减少的原因是根据“过紧日子”要求，压减公务接待费用支出。

（三）公务用车购置及运行维护费与2023年预算相比，无。

单位现有公务用车 0辆。

2024年单位预算未安排公车购置费。

2024年单位预算未安排公务用车运行维护费。

八、政府性基金预算支出情况说明

平昌县教师进修学校2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、国有资本经营预算支出情况说明

平昌县教师进修学校2024年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排情况

2024年，平昌县教师进修学校的工业务经费财政拨款预算为54.45万元，比2023年减少0.95万元，减少1.3%，主要原因：在职人员减少1人。

（二）政府采购计划情况

2024年度，平昌县教师进修学校政府采购计划预算总额4.8万元，主要用于计算机、打印机等办公设备采购。

（三）国有资产占用情况。

截至上年底，四川省平昌县教师进修学校预算单位共有车辆0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2024年单位预算未安排购置大型设备固定资产。

（四）绩效目标设置情况

绩效目标是预算编制的前提和基础，2024年平昌县教师进修学校编制了单位整体绩效目标，同时本级专项项目按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

第二部分  名词解释

1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2. 一般公共服务支出等支出（类）教育管理事务支出（款）其他教育管理事务支出（项）：指用于考试业务费及人员工资支出。

3. 社会保障和就业（类）行政事业单位（款）机关事业部门基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位交纳的基本养老保险费支出。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位（款）事业单位医疗（项）：指事业单位职工医疗保险缴费等。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指在职职工和退休职工补充医疗保险缴费等

6. 农林水支出（类） 其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出事务（款）一般行政管理事务（项）：指驻村人员相关支出等。

7. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:反应机关事业单位实施养老保险制度由单位交纳的职业年金支出。

8. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位离退休养老支出（项）:反应其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

9. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工交纳的住房公积金。

10.基本支出：指机构编制单位（包括实行公务员管理的事业单位登记管理局）为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障机构编制单位（包括实行公务员管理的事业单位登记管理局）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第三部分：2024年单位预算报表

一、单位收支总表

二、单位收入总表

三、单位支出总表

四、财政拨款收支预算总表

五、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

六、一般公共预算支出预算表

七、一般公共预算基本支出预算表

八、一般公共预算项目支出预算表

九、一般公共预算“三公”经费支出预算表

十、政府性基金支出预算表

十一、政府性基金预算“三公”经费支出预算表

十二、国有资本经营支出预算表

十三、单位预算项目绩效目标表

附件：四川省平昌县教师进修学校2024年单位预算报表.xlsx