平昌县审计局2023年部门预算公开

目 录

第一部分  平昌县审计局概况................................................2

一、基本职能及主要工作........................................................2

二、部门预算单位构成.............................................................4

第二部分  平昌县审计局2023年部门预算情况说明...........5

第三部分  名词解释..............................................................11

附  件  平昌县审局2023年部门预算表............................13

1.部门收支总表

1-1.部门收入总表

1-2.部门支出总表

2.财政拨款收支预算总表

2.1财政拨款支出预算表

3.一般公共预算支出预算表

3-1.一般公共预算基本支出预算表

3-2.一般公共预算项目支出预算表

3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表

4.政府性基金支出预算表

4-1.政府性基金“三公”经费支出预算表

5.国有资本经营预算支出预算表

6.部门预算绩效目标表

7.部门整体支出绩效目标表

第一部分 平昌县审计局概况

一、基本职能及主要工作

（一）平昌县审计局基本职能

1.贯彻执行审计法律、法规、规章和方针政策，受县人民政府委托，起草有关规范性文件，并依法监督执行。

2.制定并组织实施全县审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划；拟订全县地方性审计政策和相关规定并监督执行；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3.向县人民政府县长提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县人民政府委托向县人大常委会提出县本级预算执行和其他财政财务收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向县人民政府有关部门通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出审计处理处罚的建议：

①县本级财政预算执行情况和其他财政收支，县级各部门和事业单位及其下属单位的财务收支。

②使用财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

③县人民政府投资和以县人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

④县国有企业和县人民政府规定的县国有资本占控股或主导地位的企业的资产、负债和损益。

⑤县人民政府主管部门和其他单位受县人民政府其他部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。

⑥审计署、审计厅和巴中市审计局授权的审计项目。

⑦与国家财政收支有关的特定事项。

⑧法律、法规规定应审计的其他事项。

5.组织实施对贯彻执行国家财政方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。

6.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题。

7.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

8.承办县人民政府交办的其他事项。

（二）平昌县审计局2023年重点工作

完成年度项目审计计划。2023年度，项目审计计划共18个，其中：署定项目1个、省定项目2个、市定项目2个、县本级自定项目13个。

一是按时发放在职职工工资保障机关正常运转。

二是按时按质完成年度审计计划，包括署定审计项目、省定审计项目、县定审计项目。

三是按时按质完成领导交办审计任务。

二、部门预算单位构成

平昌县审计局2023年财政预算财政供给人员47人，供给车辆　0辆，下属二级预算单位0个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，系平昌县审计综合信息中心。

第二部分 平昌县审计局2023年部门预算

情况说明

平昌县审计局2023年部门收支预算已经平昌县财政局批复。根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例和《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）等有关法律法规要求，现将2023年部门收支预算公开如下。

一、收支预算情况说明

按照综合预算原则，平昌县审计局所有收入和支出纳入预算管理。2023年收入包括：一般公共预算拨款收入672.90万元。支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出等，比2022年收支预算总数915.16万元减少242.26万元，主要原因是：2023年度购买中介参与投资审计减少140万元和2022年收支总预算中包括基础性绩效奖。（详见附件1）

（一）收入预算情况

收入预算总额672.90万元，比2022年减少242.26万元，其中：一般公共预算拨款收入672.90万元，占总收入100%，政府性基金预算拨款收入0万元，占总收入0%。（详见附件1-1）

（二）支出预算情况

支出预算总额672.90万元，比2022年减少242.26万元，其中：基本支出522.90万元，占总支出77.71%，项目支出150万元，占总支出22.29%。（详见附件1-2）

二、财政拨款收支预算情况说明

2023年财政拨款收支总预算672.90万元，比2022年财政拨款收支总预算减少242.26万元，主要原因是2023年度购买中介参与投资审计减少140万元和2022年收支总预算中包括基础性绩效奖。

收入包括：一般公共预算拨款收入672.90万元，政府性基金预算拨款收入0万元。支出包括：一般公共服务支出566.18万元，社会保障和就业支出57.79万元，卫生健康支出36.93万元，农林水支出12万元。（详见附件2）

三、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

2023年一般公共预算财政拨款672.90万元，比2022年减少242.26万元，主要原因是2023年度购买中介参与投资审计减少140万元和2022年收支总预算中包括基础性绩效奖。（详见附件3）

（二）一般公共预算支出结构情况

一般公共服务支出566.18万元，占84.14%；社会保障和就业支出57.79万元，占8.59%；卫生健康支出36.93万元，占5.49%；农林水支出1.78%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）2023年预算数为349.15万元，主要用于行政单位的基本支出。

2.一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）2023年预算数为10万元，主要用于审计信息化建设（金审三期）支出。

3.一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）2023年预算数为207.03万元，主要用于审计局下属事业单位审计综合信息中心的基本支出。

4.一般公共服务（类）审计事务（款）行政单位医疗（项）2023年预算数为16.09万元，主要用于审计局行政人员医疗保障缴费支出。

5.一般公共服务（类）审计事务（款）事业单位医疗（项）2023年预算数为17.67万元，主要用于审计局事业人员医疗保障缴费支出。

6.一般公共服务（类）审计事务（款）公务员医疗补助（项）2023年预算数为3.17万元，主要用于审计局公务员补充医疗保障缴费支出。

7.一般公共服务（类）审计事务（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2023年预算数为55.68万元，主要用于审计局人员养老保险缴费支出。

8.一般公共服务（类）审计事务（款）其他社会保障和就业支出（项）2023年预算数为2.11万元，主要用于审计局其他（工伤失业）保险缴费支出。

9.一般公共服务（类）审计事务（款） 其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）2023年预算数为12万元，主要用于审计局驻村工作人员经费支出。

四、一般公共预算基本支出及项目支出情况说明

（一）基本支出（人员类项目）

一般公共预算基本支出（人员类项目）444.96万元，其中：

1.人员支出442.74万元，其中：基本工资198.74万元，绩效工资69.39万元，津贴补贴71.86万元，机关事业单位养老保险55.68万元，职工基本医疗保险缴费33.76万元，公务员医疗补助缴费3.17万元，其他社会保障缴费2.11万元，奖金8.03万元，住房公积金0万元等。（详见附件3至3-2）

2.对个人和家庭的补助支出2.21万元，其中：生活补助1.77万元，奖励金0.44万元。（详见附件3至3-2）

（二）运转类及特定目标类项目支出

一般公共预算项目支出150万元，一是运转类项目支出150万元，其中：日常公用支出150万元，主要是会议费4万元，办公费28万元，差旅费41万元，委托业务费60万元，其他交通费15万元、其他商品和服务支出2万元等。主要用于：计划审计项目、领导交办审计项目（包括经济责任审计、预算执行审计、投资审计项目和审计整改等）审计项目开支费用。（详见附件3至3-2）

五、“三公”经费财政拨款预算安排情况

2023年“三公”经费财政拨款预算总额1.20万元，比2022年预算总额增加0.40万元，其中：

（一）因公出国（境）经费0万元，与2022年预算持平。

（二）公务接待费1.20万元，较2022年预算增长33.33%，主要原因是物价上涨、审计整改和上级审计机关安排审计项目较多。

（三）公务用车购置费0万元，与2022年预算持平。（详见附件3-3）

六、政府性基金预算支出情况

平昌县审计局2023年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。（详见附件4）

七、国有资本经营预算支出情况

平昌县审计局2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。（详见附件5）

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2023年，平昌县审计局机关运行经费财政拨款预算为77.95万元，较2022年预算减少32.59万元。

（二）政府采购及政府购买公共服务情况

平昌县审计局2023年没有政府采购安排的支出。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年底，平昌县审计局单位固定资产原值575.71万元，累计折旧397.47万元，净值178.24万元。

截至2022年底，平昌县审计局现有公务用车0辆，其中：定向保障类0辆、执法执勤类0辆、特种专业技术类0辆、事业单位公务用车0辆。

截至2022年底，平昌县审计局单价50万元以上通用设备　1台（套）系档案室密集架，单价100万元以上专用设备0台（套）。

2023年部门未预算安排购置车辆及单价200万元以上大型设备。

（四）预算绩效目标情况说明

按照全面实施预算绩效管理要求，平昌县审计局2023年预算编制了整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，其中：涉及项目9个，预算项目资金150万元；重点项目1个，预算项目资金　60万元。（详见附件8和附件9）

第三部分 名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指财政一般公共预算当年安排拨付的资金。

（二）上年结转收入：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（三）行政运行：指机关及参照公务员法管理事业单位用于保障正常运行、开展日常工作的基本支出。

（四）事业运行：指事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（五）行政单位离退休：归口管理的行政单位离退休指实行归口管理的机关及参照公务员法管理事业单位用于离退休人员的支出。未归口管理的行政单位离退休指未实行归口管理的机关及参照公务员法管理事业单位用于离退休人员的支出。

（六）事业单位离退休：指实行归口管理的事业单位用于离退休人员的支出。

（七）机关事业单位基本养老保险缴费：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

（八）行政单位医疗：指机关及参照公务员法管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

（九）事业单位医疗：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

（十）公务员医疗补助：指机关及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

（十一）住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

（十二）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十四）“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十五）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、福利费、日常维修费、专用材料及一般购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件  平昌县审计局2023年部门预算表

1.部门收支总表

1-1.部门收入总表

1-2.部门支出总表

2.财政拨款收支预算总表

2.1财政拨款支出预算表

3.一般公共预算支出预算表

3-1.一般公共预算基本支出预算表

3-2.一般公共预算项目支出预算表

3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表

4.政府性基金支出预算表

4-1.政府性基金“三公”经费支出预算表

5.国有资本经营预算支出预算表

6.部门预算绩效目标表

7.部门整体支出绩效目标表

2023年-平昌县审计局部门预算公开.xlsx