平昌县澌岸镇人民政府2023年项目支出绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

澌岸镇2023年度预算农村公共运行维护及服务群众专项经费38万元，2022年度乡村振兴工作先进单位和个人表彰资金2万元，2023年澌岸镇道路建设20万元，2023年澌岸镇产业园区基础设施配套10万元，耕地动态监测整改经费6.21万元。

（二）项目绩效目标

澌岸镇农村公共运行维护及服务群众专项经费项目用于7个村（社区）的基础设施建设和环境项目类、农业生产服务类、农村生活服务类等项目的运行维护；2022年度乡村振兴工作先进单位和个人表彰项目的绩效目标是兑现对2022年度乡村振兴工作先进单位和个人的表彰；2023年道路建设项目的绩效目标是村道加宽改善、破损路面修复、水毁工程修复等道路建设；2023年澌岸镇产业园区基础设施配套项目绩效目标是加强本辖区产业园区基础设施建设，完善了农村道路、水利、电力等基础设施配套，大力推进绿色农业发展；耕地动态监测整改经费的绩效目标是整改全镇耕地流出现象，建设生态宜居乡村，改善农村人居环境，让广大农民在乡村振兴中有更多获得感、幸福感。总体目标是能明显提高政府公共服务保障能力，有效完善农村基础设施建设，群众满意度达到98%以上，实现农村繁荣稳定和长治久安。

澌岸镇严格按照专款专用、统筹兼顾、收支平衡的项目支出原则，申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

2023年我镇根据《预算法》及行政事业单位财务管理制度的有关规定，按照深化部门预算改革，共申报项目资金76.21万元，县财政局同意并批复了所有申报项目。

（二）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划及到位

该项目财政资金来源为一般公共预算拨款。截止2023年12月31日，该项目资金已全部到位。资金到位率100%，到位及时。

2.资金使用

截止评价时点，该项目资金已全部实现支付，主要用于各村（社区）村道路维护、村环境整治、村堰沟治理、产业发展、动物防疫等的劳务、耗材等支出。根据各村（社区）报账进度，支付及时准确，支付依据合理合规合法，资金支付与预算相符。

（三）项目财务管理情况

根据《预算法》及行政事业单位财务管理制度的有关规定，该项目的使用遵循我镇财务管理制度，严格按照要求进行会计核算及账务处理，保证资金使用全过程的合法合理合规。对照项目资金管理办法，项目严格执行财务管理制度、财务处理及时、会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

该项目由镇级统一管理。镇级向县级申报预算，县级通过人代会后进行批复，镇级通过预算平台申报资金，县级审批后最终划转到村级结算专户。各村（社区）按照合法合理合规的要求，整理支出发票等附件后报各村（社区）专户打卡直发到人。我镇严格执行专项资金管理办法，专账管理，专款专用，充分发挥财政专项资金的使用效益，在资金发放过程中没有挤占挪用等违纪违法现象。

四、目标及绩效完成情况

（一）目标任务完成情况

该项目在2023年12月31日前已按时完成支付。预算执行实现100%，无资金结余，群众满意度达98%以上。

（二）项目效益情况

该项目提高了农村公共服务保障能力和村民生活质量，改善了村民生活生产条件和农村基础设施功能，有效保障了农田灌溉、安全饮水、道路、电力安全，推动农村产业升级，提升群众的获得感，实现农村繁荣稳定和长治久安，群众满意度达到98%。

五、评价结论

综合前述内容来看，该项目立项必要性和依据充分，绩效目标明确，组织机构健全，职责分工明确，有具体的实施时间，有明确的工作程序，基础设施条件能够有效保障，具有公共性，符合财政资金支持方向。该项目绩效目标和绩效指标量化可考核、相匹配，契合政策和项目实质，与部门的长期规划目标、年度工作目标相一致。我单位将以此为基准，进一步优化完善实施方案和绩效目标，加强运行监控，节约财政资金并提升资金效益，提升预算绩效管理水平。

六、存在的问题及建议

（一）存在的问题

在现有预算的基础上，全镇辖区7个村（社区）仅能实现应急资金保障，部分农村基础设施维护等支出只能年终挂账，待以后年度实现支付。

（二）相关建议

一是积极开源。鼓励发展壮大农村集体经济，加大集体经济发展力度，盘活存量资产，增强可支配财力。二是进一步节流。牢固树立党政机关过紧日子的意识，厉行节约，优化支出结构，压缩行政运行成本，减少报刊费、宣传费等低质、无效的资金支出。三是强化资金调度，加快资金运转速度，切实提高财政资金效益。

附件：部门预算项目支出绩效自评表

平昌县澌岸镇人民政府

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平昌县澌岸镇人民政府部门预算项目支出绩效自评表.xlsx