2018年度

平昌县粉壁乡人民政府

部门决算编制说明

目录

公开时间：2019年11月3日

第一部分部门概况 4

一、基本职能及主要工作 4

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

附件1

附件2

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1、执行国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

2、执行全镇的社会和经济发展计划、预算，管理本镇内的经济、教育、科技、文化、卫生、体育事业和财政、民政、治安、人民调解、安全生产监督管理、移民开发、计划生育等行政工作。

3、制定并落实本镇的经济计划和措施，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。

4、保护社会主义的全民所有财产和劳动群众集体所有财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利。

5、贯彻执行党和国家的民族宗教政策，保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯，尊重民族宗教信仰。

6、保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、婚姻自由等各项权利。

7、开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利，打击违法犯罪，维护社会稳定。

8、指导村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治。

9、协助和支持设置在本行政区域内不隶属于乡的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策。

10、承办本级党委、人大和上级交办的其它事项。

（二）2018年重点工作完成情况。

2018年在县委、县政府的正确领导下，在上级各行政部门的指导下，认真贯彻执行党的各项方针政策和中央八项规定精神， 扎实推进反“五风”廉政教育建设，深入开展党的群众路线教育实践活动，抓好本乡镇的政府工作法律、法规、政策的贯彻，政府事业发展规划和工作计划的制订，社会公共事务工作的组织和实施;本乡镇的行政公共服务;本乡镇突发公共事件的报告，并依据上级部门要求组织实施处置;本乡镇辖区内的政府信息统计、分析、上报;对本乡镇辖区及其他事业单位的业务指导和培训;承办政府行政部门委托的相关业务或事项;上级行政主管部门下达的工作，全面完成了上级组织交办的各项工作任务。

二、机构设置

平昌县粉壁乡人民政府下属二级单位3个，其中行政单位1个，其他事业单位2个。

纳入平昌县粉壁乡人民政府2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 平昌县粉壁小学

2. 平昌县粉壁乡卫生院

3. 平昌县粉壁乡人民政府

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

平昌县粉壁乡人民政府2018年度收、支总计各3745.82万元。与2017年相比，收、支总计各增加641.6万元，增长20.67%。主要变动原因是扩权强镇财政专户管理资金收入增加。

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计3745.82万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3453.77万元，占92.20%；政府性基金预算财政拨款收入135.44万元，占3.62%；事业收入156.61万元，占4.18%。

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计3745.82万元，其中：基本支出1696.51万元，占45.29%；项目支出2049.31万元，占54.71%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计各3589.21万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加659.78万元，增长22.52%。主要变动原因是扩权强镇。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出3453.78万元，占本年支出合计的92.20%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加527.79万元，增长18.04%。主要变动原因是扩权强镇。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出3453.78万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出226.71万元，占6.56%；国防支出（类）1万元，占0.03%；公共安全支出（类）15.4万元，占0.45%；教育支出（类）838.13万元，占24.27%；文化体育与传媒支出（类）13.18万元，占0.38%；社会保障和就业（类）支出367.71万元，占10.65%；医疗卫生与计划生育（类）支出300.32万元，占8.7%；节能环保（类）支出8万元，占0.23%；城乡社区（类）支出18.91万元，占0.55%；农林水支出（类）1351.04万元，占39.12%；交通运输支出（类）8.38万元，占0.24%；资源勘探信息等（类）支出5万元，占0.14%；住房保障（类）支出300万元，占8.68%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为3453.78万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）：（1）人大事务（款）其他人大事务支出（项）2.3万元，支出决算为2.3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。（2）政协事务（款）其他政协事务支出0.5万元,支出决算为0.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。（3）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）185.3万元，政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）12.32万元，支出决算为197.62万元，完成预算100%，决算数等于预算数。（4）财政事务（款）信息化建设（项）9.43万元，财政事务（款）事业运行（项）13.36万元，合计支出决算为22.79万元，完成预算100%，决算数等于预算数。（5）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）3.5万元，支出决算为3.5万元万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2. 国防支出（类）国防动员（款）民兵（项）1万元，支出决算为1万元万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.公共安全支出（类）：（1）司法（款）其他司法支出（项）1万元；（2）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）14.4万元。合计支出决算为15.4万元万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4. 教育支出（类）：普通教育（款）小学教育（项）619.83万元，普通教育（款）初中教育（项）218.30万元，支出决算为838.13万元万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5. 文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化（项）13.18万元。支出决算为13.18万元万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6. 社会保障和就业支出（类）：（1）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）6.7万元；（2）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）165.31万元；行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）7.02万元；（3）抚恤（款）义务兵优待（项）8.89万元；（4）社会福利（款）儿童福利（项）4.36万元；（5）自然灾害生活救助（款）中央自然灾害生活补助（项）9.65万元，自然灾害生活救助（款）地方自然灾害生活补助（项）2.01万元；（6）最低生活保障（款）城市最低生活保障金支出（项）0.91万元，最低生活保障（款）农村最低生活保障金支出（项）1.91万元；（7）临时救助（款）临时救助支出（项）84.65万元；（8）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）21.65万元；（9）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）54.65万元。合计支出决算为367.71万元万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7. 医疗卫生与计划生育支出（类）：（1）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）101.89万元，基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）108.93万元；（2）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）17.69万元，公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）37万元；（3）食品和药品监督管理事务（款）事业运行（项）14.26万元；（4）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）20.55万元。合计支出决算为300.32万元万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8. 节能环保支出（类）：自然生态保护（款）农村环境保护（项）8万元，支出决算为8万元万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9. 城乡社区支出（类）: （1）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）7万元；（2）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）11.91万元。合计支出决算为18.91万元万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10. 农林水支出（类）：（1）农业（款）事业运行（项）53.66万元，农业（款）农村道路建设（项）50万元；（2）林业（款）林业事业机构（项）6.46万元；（3）水利（款）其他水利支出（项）7.02万元；（4）扶贫（款）社会发展（项）20.05万元，扶贫（款）其他扶贫支出（项）923.58万元；（5）农业综合开发（款）土地治理（项）89万元；（6）农业综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）161.27万元，农业综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）40万元。合计支出决算为1351.04万元万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

11. 交通运输支出（类）：（1）公路水路运输（款）公路养护（项）1.31万元；（2）其他交通运输支出（款）其他交通运输支出（项）7.07万元。合计支出决算为8.38万元万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

12. 资源勘探信息等支出（类）安全生产监管（款）其他安全生产监管支出（项）5万元，支出决算为5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

13. 住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）其他保障性安居工程支出（项）300万元，支出决算为300万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出1539.91万元，其中：

人员经费1193.88万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助等。
公用经费346.03万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为4.99万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.09万元，占61.92%；公务接待费支出决算1.9万元，占38.08%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出3.09万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加3.09万元，增长100%。主要原因是扩权强镇。

其中：公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出3.09万元。

3.公务接待费支出1.9万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年减少0.1万元，下降5%。主要原因是扩权强镇。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出135.44万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对粉壁镇项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对4个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看总体评价得分为83.5%。本部门还自行组织了4个项目绩效评价，从评价情况来看项目完成情况为100%。

（二）项目绩效目标完成情况。
本部门在2018年度部门决算中反映“农村道路建设””农村综合开发土地治理”“农村综合改革示范点补助”“保障性安居工程”等4个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括完成情况综述和完成情况表）。

1.农村道路建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数50万元，执行数为50万元，完成预算的100%。通过项目实施，提高了农村道路建设的部分改变，发现的主要问题：预算的资金并不能高质量地提高部分百姓对农村道路的满意度。下一步改进措施：希望在下一年度增加预算资金，以便高质量地提高道路建设用地进度率。

2.农村综合开发土地治理项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数89万元，执行数为89万元，完成预算的100%。                          3.农村综合改革示范点补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数40万元，执行数为40万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了村级办公运维运行。

4.保障性安居工程项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数300万元，执行数为300万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了老街改造工程的顺利进行。

项目支出绩效目标完成情况表       (2018 年度)
项目名称			农村道路建设项目
预算单位			平昌县粉壁镇人民政府
预算执行情况(万元)	预算数:		50万元	执行数:	50万元
	其中-财政拨款:		50万元	其中-财政拨款:	50万元
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标			50万元	50万元
项目支出绩效目标完成情况表       (2018 年度)
项目名称			农村综合开发土地治理
预算单位			平昌县粉壁镇人民政府
预算执行情况(万元)	预算数:		89万元	执行数:	89万元
	其中-财政拨款:		89万元	其中-财政拨款:	89万元
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标			89万元	89万元
项目支出绩效目标完成情况表       (2018 年度)
项目名称			农村综合改革示范点补助
预算单位			平昌县粉壁镇人民政府
预算执行情况(万元)	预算数:		40万元	执行数:	40万元
	其中-财政拨款:		40万元	其中-财政拨款:	40万元
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标

项目支出绩效目标完成情况表       (2018 年度)
项目名称			农村综合开发土地治理
预算单位			平昌县粉壁镇人民政府
预算执行情况(万元)	预算数:		89万元	执行数:	89万元
	其中-财政拨款:		89万元	其中-财政拨款:	89万元
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标
项目支出绩效目标完成情况表       (2018 年度)
项目名称			保障性安居工程项目
预算单位			平昌县粉壁镇人民政府
预算执行情况(万元)	预算数:		300万元	执行数:	300万元
	其中-财政拨款:		300万元	其中-财政拨款:	300万元
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标			300万元	300万元

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《平昌县粉壁镇人民政府2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，粉壁镇机关运行经费支出121.69万元，比2017年增加60万元，增长97.26%。主要原因是扩权强镇财政专户管理资金收入增加。

（二）政府采购支出情况

2018年，粉壁政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，粉壁镇共有车辆1辆，是粉壁卫生院的特种专业技术用车1辆，主要是用于粉壁卫生院医疗救护。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.一般公共服务（类）：

（1）人大事务（款）其他人大事务支出（项）是指其他人大事务支出。

（2）政协事务（款）其他政协事务支出（项）是指一般项目以外的其他政协事务支出。

（3）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）是指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）是指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

（4）财政事务（款）信息化建设（项）是指反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出；财政事务（款）事业运行（项）是指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

（5）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）是指除一般项目以外的其他群众团体事务方面的支出。

4. 国防支出（类）国防动员（款）民兵（项）是指用于民兵建设与管理等方面的支出。

5.公共安全支出（类）：

（1）司法（款）其他司法支出（项）是指司法行政部门发生的法学研究费、司法协助费、典型推广和表彰费、证书工本费；

（2）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）是指政府维护一般公共安全支出以外的其他公共安全方面的支出。

6. 教育支出（类）：

（1）普通教育（款）小学教育（项）是指各部门举办的小学教育支出；

（2）普通教育（款）初中教育（项）是指各部门举办的初中教育支出。

7. 文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化（项）是指政府在文化、文物、体育、广播影视、新闻出版等方面的其他文化方面的支出。

8. 社会保障和就业支出（类）：

（1）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）是指社会保险经办机构开展业务工作支出；

（2）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）是指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出；行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）是指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出；

（3）抚育（款）义务兵优待（项）是指用于义务兵优待方面的支出；

（4）社会福利（款）儿童福利（项）是指对儿童提供福利服务方面的支出；

（5）自然灾害生活救助（款）中央自然灾害生活补助（项）是指中央预算对遭受特大自然灾害地区的地方政府在安排受灾群众吃、穿、住和抢救、转移、安置、治病等经费发生困难时给予专项补助，以及为抗御特大自然灾害而设立的中央级救灾物资储备资金；自然灾害生活救助（款）地方自然灾害生活补助（项）是指地方预算安排的解决受灾群众吃、穿、住等困难的救济费和发生自然灾害时的抢救、转移、安置、治病等支出，以及为抵御自然灾害而设立的地方救灾储备物资采购资金；

（6）最低生活保障（款）城市最低生活保障金支出（项）是指城市最低生活保障对象的最低生活保障金支出；最低生活保障（款）农村最低生活保障金支出（项）是指农村最低生活保障对象的最低生活保障金支出；

（7）临时救助（款）临时救助支出（项）是指用于城乡生活困难居民的临时救助支出；

（8）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）是指农村特困人员救助供养支出；

（9）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）是指政府在社会保障与就业方面以外用于其他社会保障和就业方面的支出。

9. 医疗卫生与计划生育支出（类）：

（1）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）是指用于乡镇卫生院的支出；基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）是指除上述项目以外的其他用于基层医疗卫生机构的支出；

（2）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）是指基本公共卫生服务支出；公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）是指除上述以外的其他用剩余公共卫生方面的支出；

（3）食品和药品监督管理事务（款）事业运行（项）是指事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位；

（4）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）是指财政用于城乡困难群众医疗救助的支出。

16. 节能环保支出（类）：自然生态保护（款）农村环境保护（项）是指用于农村环境保护方面的支出，包括农村环境综合整治中的生活垃圾、污水处理、农村饮用水源地检测与保护等支出。

10. 城乡社区支出（类）:

（1）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）是指城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出；

（2）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）是指用于一般项目以外的其他城乡社区支出。

11. 农林水支出（类）：

（1）农业（款）事业运行（项）是指用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出；农业（款）农村道路建设（项）是指用于农村道路、乡村道路建设方面的支出；

（2）林业（款）林业事业机构（项）是指用于林业事业单位的基本支出；

（3）水利（款）其他水利支出（项）是指用于防汛业务支出的其他用于水利方面的支出；

（4）扶贫（款）社会发展（项）是指用于农村贫困地区中小学教育、文化、广播、电视、医疗、卫生等方面的项目支出；扶贫（款）其他扶贫支出（项）是指用于农村扶贫开发支出的农业综合开发部门的其他支出；

（5）农业综合开发（款）土地治理（项）是指农业综合开发部门安排的土地治理项目支出；

（6）农业综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）是指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出；农业综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）是指各级财政对农业综合改革示范点、新型农业社会化服务体系建设等补助支出。

12. 交通运输支出（类）：

（1）公路水路运输（款）公路养护（项）是指交通运输中的公路养护支出；

（2）其他交通运输支出（款）其他交通运输支出（项）是指其他交通运输中除对公共交通运营补助以外的其他支出。

13. 资源勘探信息等支出（类）安全生产监管（款）其他安全生产监管支出（项）是指用于国家安全生产监督管理部门其他方面的支出。

14. 住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）其他保障性安居工程支出（项）是指用于一般保障性住房方面的其他支出。

15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

粉壁镇2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

粉壁镇独立核算机构总共5个，其中行政机构2个，财政补助的事业机构3个。

（二）机构职能。

1、执行国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

2、执行全镇的社会和经济发展计划、预算，管理本镇内的经济、教育、科技、文化、卫生、体育事业和财政、民政、治安、人民调解、安全生产监督管理、移民开发、计划生育等行政工作。

3、制定并落实本镇的经济计划和措施，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。

4、保护社会主义的全民所有财产和劳动群众集体所有财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利。

5、贯彻执行党和国家的民族宗教政策，保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯，尊重民族宗教信仰。

6、保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、婚姻自由等各项权利。

7、开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利，打击违法犯罪，维护社会稳定。

8、指导村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治。

9、协助和支持设置在本行政区域内不隶属于乡的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策。

10、承办本级党委、人大和上级交办的其它事项。

（三）人员概况。

粉壁镇人民政府机关在职人员年末实有人数14人；年末事业在职人员实有人数为121人：粉壁财政补助的事业人员120人，经费自理的事业人员1人（粉壁卫生院）；遗属人员17人（粉壁小学）。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

粉壁2018年财政拨款收入总计3589.21万元。

（二）部门财政资金支出情况。

粉壁2018年财政拨款支出总计3589.21万元。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

包括部门绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

（二）专项预算管理。

包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违规记录等情况。

（三）结果应用情况。

包括部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

一是保障了单位在职人员工资按时发放正常办公需求和退休人员、抚育抚养人员生活补助；二是按时按质完成了县委、县政府安排的项目审计任务，维护了县域经济秩序，提高了财政资金的使用效益，促进了党风廉政建设，保障了国民经济和社会健康发展。

（二）存在问题。

通过2018年财政决算，总的来看，实现了当年的财政收支平衡。但因扶贫等支出，公用经费预算标准较低，难以充分调动人员的积极性。

（三）改进建议。

（1）需要进一步加强财务管理的监管，规范、建立健全各项规章制度，压缩一切非生产性支出。

（2）希望拨付的专项资金再细化，以便乡镇与各股室的资金对接一目了然。

附件2

2018年平昌县粉壁乡项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

项目评价实施方案情况（包括选点、评价指标、评价方法、基础数据表等情况）

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目绩效评价总体结论（包括项目评价得分表）

（二）绩效分析

1、项目决策

必要性和可行性分析（包括政策依据和政策完善，政策和需求的吻合程度分析），绩效目标设置情况（包括绩效目标设置的明确性和合理性）

2、项目管理

资金分配情况（资金分配管理的科学合理性）资，金使用情况（项目、资金管理的科学规范性）

3、项目绩效

项目目标完成情况（数量、质量、时效、成本），项目效益情况（经济效益、项目社会效益、生态效益、可持续效益、公平性、资金使用效率、受益群体满意度等）。

三、存在主要问题

通过2018年财政决算，总的来看，实现了当年的财政收支平衡。但因扶贫等支出，公用经费预算标准较低，难以充分调动人员的积极性。

四、相关措施建议

（1）需要进一步加强财务管理的监管，规范、建立健全各项规章制度，压缩一切非生产性支出。

（2）希望拨付的专项资金再细化，以便乡镇与各股室的资金对接一目了然。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表