关于2018平昌县部门整体支出绩效的报告

按照平昌县机构改革总体部署，撤销平昌县城镇管理局，于2019年2月22组建成立平昌县综合行政执法局，履行原县城管局职责。现将平昌县城镇管理局2018年部门整体支出绩效报告如下：

一、部门概况

（一）机构组成。县城管局成立于2001年7月，为县人民政府直属参公管理正科级事业单位，内设办公室、财务股、政工股、法制股、效能督查室，下设城管综合执法大队，下辖平昌县环境卫生管理所和平昌县鑫鑫环境治理有限公司（国有注册公司）。

（二）机构职能。按照三定方案，县城管局负责本单位的预(决)算编制、财务收支审核监督工作,承担“保工资、保运转、惠民生、促发展”等职能；主要负责县城建成区主要街道的清扫保洁、垃圾清运、市政环卫设施的清洗维护、垃圾无害化处理及市容秩序管护等工作。

（三）人员概况。平昌县城镇管理局单位编制数46人，环卫所单位编制人数116人，共计162人，其中城管局公务员编制30人，机关工勤编制5人。事业编制11人，截止2018年12月30日，城管局实有在编在岗人员39人（县处级0人，科级 6人，科级以下及工勤30人、科员2人）；环卫所事业在编在岗人员85人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2018年收入合计3915.51万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1800.51万元，占46%；政府性基金预算财政拨款收入2115万元，占54%。

（二）部门财政资金支出情况。2018年支出合计3915.51万元，其中：基本支出1793.31万元，占46%；项目支出2122.2万元，占54%。

2018年度基本支出1793.31万元，其中：

人员经费1541.9万元，主要包括：基本工资393.57万元、津贴补贴103.38万元、奖金167.88万元、绩效工资545.63万元、机关事业单位基本养老保险缴费153.34万元、生活补助44.23万元、其他工资福利支出133.87万元。

公用经费215.41万元，主要包括：办公费16.5万元、水费2.5万元、电费4.75万元、邮电费3.65万元、差旅费33.8万元、维修（护）费76.5万元、租赁费、会议费、培训费3万元、劳务费39.51万元、专用材料费、工会经费12.27万元、福利费、公务用车运行维护费5.2万元、其他交通费32.34万元、其他商品和服务支出21.4万元等。

三、部门财政支出管理情况

（一）预算编制情况。平昌县城镇管理局（含平昌县环境卫生管理所、平昌县鑫鑫环境治理有限公司、润泽卫生保洁服务有限公司、永吉物业管理有限公司）预算编制紧紧围绕“抓品质提升、强管理、控支出、保稳定”原则，与我单位各项事业发展规划相适应，严格按照要求编制预算。编制期初，认真梳理工作重点，科学、真实、准确、全面测算各项收支计划，严格控制“三公”经费等支出，严格按照实际情况上报本单位预算编制，切实控制和降低运行成本，切实做到加强预算管理、细化预算编制、推进预算编制与预算执行相结合，提高预算管理的科学化、精细化水平。按照绩效管理要求，在编制预算时我们着重体现预算绩效管理意识，将绩效理念融入预算管理全过程，使之与预算编制、预算执行和预算监督一并成为预算管理的有机组成部分。

（二）执行管理情况。一是进一步加大项目实施力度，对已下达资金预算的项目，对照批复的建设内容逐项落实、抓紧实施、及时拨付资金，加快预算执行进度。二是进一步加大资金使用监管力度，财务人员严格审核经办人的原始凭证，规范使用资金，合理高效的安排好经费，做到专款专用，并注重加强日常监督检查。三是进一步加大资金项目实施督导力度，加强对专项资金项目实施的督导，督促项目进度，及时办理验收、结算等相关手续。四是进一步加大项目资金使用情况评价力度，按月通报项目实施进度、资金执行进度。五是进一步加强“三公”经费预算的执行，执行按支出功能分类细化到项级科目，按经济分类细化编制到款级科目，按照时间节点和工作进度安排和使用 “三公”经费，及时向社会公开使用情况。

（三）综合管理情况。我局严格按照年初预算安排，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时到位，无截留、挪用等现象。一是健全和完善了管理制度。为进一步规范我单位相关的财务行为，加强财务管理。我局重新修订了《财务管理制度》《物资采购制度》等制度，进一步完善了《“三重一大”制度》《基本建设财务管理制度》等文件，单位制度健全完善。制定了《资产管理制度》，建立了固定资产台帐，指定专人管理，及时登记，科学使用，实现了“一物一卡”。固定资产的调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。二是加强基本支出管理。严格审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出，坚持会审联签制度。严格报账程序，实行国库集中支付制度。三是加强项目支出管理。严格完善相关资料手续、审核审批程序，保证了项目资金使用的合理合规，充分发挥了项目资金的效益性。

（四）整体绩效

1.目标工作完成情况。2018年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，县城管局紧紧围绕打造宜居、宜游、宜业的城市环境目标，凝心聚力，攻坚克难，扎实开展城市环境综合整治，全面加强执法队伍建设，积极探索城市长效管理机制，城市管理工作持续向规范化、标准化、制度化、常态化转变，城市容貌秩序持续改善，城市形象进一步提升。

2.评价结果。我局紧紧围绕中央、省、市、县各项决策部署，认真履行职责，办好政府的各项会务工作，组织实施会议决定事项。着力创新发展思路，扎实做好办内各项管理，加快推进平昌发展，有效完成了年初各项工作任务。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

一是预算执行到位。严格执行《预算法》和各项财经纪律，机关管理制度健全，财务管理规范，预算编制合理;二是资金监管到位。经费开支按用途使用合理，做到专账专管,专款专用。

（二）存在的问题

在预算编制的过程中，部门预算编制存在编制不科学、不合理情况，涉及我局部分经费短缺，导致年初预算不能满足实际工作需要，调整预算幅度过大。

（三）改进措施及建议

一是进一步加强对《预算法》的学习，提升财务管理能力，加强对绩效评价结果的运用，不断总结经验、优化完善，切实做好部门预算编制及整体支出绩效评价工作。

二是持续抓好“三公经费”控制管理。严格控制“三公经费”的规模和比例，进一步细化“三公经费”的管理，合理压缩“三公经费”支出。