平昌县审计局2019年度部门预算公开目录

平昌县审计局

2019年度部门预算公开目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、部门预算单位构成

第二部分 2019年部门预算表（见附表）

一、部门预算收支总表

二、部门预算收入总表

三、部门预算支出总表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表

六、一般公共预算基本支出预算表

七、一般公共预算项目支出预算表

八、一般公共预算“三公经费”支出预算表

九、政府性基金支出预算表

十、政府性基金预算“三公经费”支出预算表

十一、国有资本经营预算支出预算表

第三部分 2019年部门预算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 平昌县审计局单位概况

一、主要职能

（一）主管全县审计工作。负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任（任中）审计，对国家、省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。起草地方性审计法规、规章草案。制定并组织实施全县专业领域审计工作规划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向县政府和市审计局提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委县政府有关部门、乡（镇）党委政府通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县委县政府各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡（镇）政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，县级财政转移支付资金；使用县级财政资金的事业单位（含直属单位）和社会团体的财务收支；县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和地方金融机构、国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益，县政府及有关部门驻外非经营性机构的财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金、安全生产和职业健康财政资金以及其基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

（五）按规定对县管领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任（任中）审计。

（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）组织开展审计领域内的交流与合作，指导和组织开展信息技术在审计领域的应用。

（十）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护等工作。

（十一）完成县委和县政府交办的其他任务。

（十二）职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全县审计工作统筹，明晰机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

二、机构设置情况

平昌县审计局是管理行政机关，属一级预算单位，执行行政单位会计制度，其全部收入和支出都纳入财政综合预算管理，资产隶属于县财政局监督和管理。

根据县编委会《平昌县审计局主要职责内设机构和人员编制方案》(平编发〔2011〕82号)及平编发〔2016〕2号等文件规定，我单位共有内设股室15个（办公室、政策法规股等)，下设公益一类事业单位1个（审计综合信息中心）.现编制数53人（公务员编制20人、全额供给事业编制30人、机关工勤编制3人）。

三、部门预算单位构成

从预算单位构成看，平昌县审计局预算包括：平昌县审计局本级预算及下属事业预算单位1个，其中行政单位1个。

第二部分 2019年部门预算表（见附表）

第三部分平昌县审计局2019年部门预算情况说明

一、收入支出预算总体情况说明

平昌县审计局2019年度收入预算总额为11402249元，支出预算总额为11402249元。与2018年相比，收支总额各增加1777279元，增加18.46%，主要原因是：2019年度新增购买中介机构参与投资审计服务费。

二、收入预算情况说明

本年收入预算合计11402249元，其中：财政一般预算补助（拨款）11402249元。

三、支出预算情况说明

本年支出预算合计11402249元，其中：基本支出4888249元，占42.87%；项目支出6514000元，占57.13%。

四、财政拨款收入支出预算总体情况说明

平昌县审计局2019年度财政拨款收、支预算11402249元。与 2018 年相比，财政拨款收、支预算总额各增加1777279元，增加18.46 %，主要原因是：2019年度新增购买中介机构参与投资审计服务费。

五、一般公共预算财政拨款支出预算情况说明

（一）财政拨款支出预算总体情况

平昌县审计局2019年度财政拨款支出预算11402249元。与 2018年相比，财政拨款支出增加1777279元，增加18.46%，主要原因是：2019年度新增购买中介机构参与投资审计服务费。

（二）财政拨款支出预算结构情况

平昌县审计局2019年度财政拨款支出11402249元，主要用于以下方面：一般公共服务支出等支出9184829元，占80.55%；社会保障与就业支出631657元，占5.54%；医疗卫生与计划生育支出281763元，占2.47%；农林水支出1304000元，占11.44%。

（三）财政拨款支出预算具体情况

平昌县审计局2019年度财政拨款支出预算为11402249元，其中：

1. 一般公共服务支出等支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。

年初预算为7387889元，占预算支出总额的64.79%。

2. 一般公共服务支出等支出（类）群众团体事务（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为593759元，占预算支出总额的5.21%。

3. 一般公共服务支出等支出（类）群众团体事务（款）事业运行（项）。

年初预算为1796940元，占预算支出总额的15.76%。

4. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）财政对其他社会保险基金的补助（项）。

年初预算为37898元，占预算支出总额的0.34%。

1. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）行政事业单位医疗（项）。

   年初预算为281763元，占预算支出总额的2.47%。

2. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）农林水支出（项）。

   年初预算为1304000元，占预算支出总额的11.43%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出预算情况说明

平昌县审计局2019年度财政拨款基本支出4888249元，其中：人员经费4056004元，主要包括：基本工资1612272元、津贴补贴749976元、绩效工资752256元、机关事业单位基本养老保险缴费593759元；公用经费832245元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、公务接待费、工会经费、其他交通费用。

七、一般公共预算财政拨款项目支出预算情况说明

平昌县审计局2019年度财政拨款项目支出6514000元，主要包括：OA信息化建设、重点项目清理及政策兑现、经济责任审计、购买中介机构参与投资审计服务费。

八、公共预算财政拨款“三公”经费支出预算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

平昌县审计局2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算为33000元（其中：公务用车购置及运行费支出无预算0元，公务接待费支出预算为33000元），与2018年度预算相比减少28000元，减少45.9%，主要原因是：2019年压缩三公经费支出等。

（二）“三公”经费财政拨款支出预算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算中，因公出国（境）费支出预算为0万元；公务用车购置及运行费支出预算0元，公务接待费支出预算33000元，占基本支出公用经费预算总额3.96%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出为0万元。
2. 公务用车购置及运行费支出0元。
3. 公务接待费支出33000元。其中：其他国内公务接待支出33000元。主要用于上级有关部门检查、考察等发生的接待支出。

九、政府性基金预算财政拨款收入支出预算情况说明

平昌县审计2019年政府性基金预算拨款安排的支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）政府采购计划情况

2019年度，平昌县审计局政府采购计划预算总额500000元。

1. 货物及服务类500000元。其中，2台打印设备金额20000元、16台便携式计算机80000元、20台台式计算机金额100000元、2台网络服务器100000元、视频会商系统200000元。

（二）国有资产占用情况。

截至 2018年12月31 日，平昌县审计占用房屋资产1500平方米118万元，车辆0辆，价值0元。

（三）机关运行经费安排情况

2019年本单位一般公共财政预算财政拨款安排的基本支出中日常公共经费支出83.22万元，比2018年增加1.42万元，增加1.74%，主要原因：人员增加。

（四）预算绩效情况

按照预算绩效管理要求，本单位对2019年一般公共预算整体支出开展了绩效目标管理，并对重点项目支出开展了绩效目标管理，共编制重点绩效目标4个，涉及财政资金530万元。

第四部分 名词解释

1. 财政拨款收入：指县财政当年拨付的资金。

二、一般公共服务支出等支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）：指行政单位及参照公务员法管理的事业单位，用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

五、“三公”经费：纳入县财政预算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

六、机关运行经费：机关运行经费支出，是指为行政单位和参照公务员法管理事业单位使用的一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。