平昌县文化广播电视体育和旅游局关于2023年部门整体支出绩效评价报告

    按照县财政局《关于开展2024年财政支出绩效评价工作的通知》（平财绩〔2024〕7号）要求，平昌县文广体旅局组织专班对2023年度部门整体支出进行绩效评价，现将相关情况报告如下：

一、部门概况

（一）机构组成

平昌县文化广播电视体育和旅游局（以下简称县文广体旅局）是行政机关，执行政府会计制度。因2023年初，县委县政府统一进行部分一级预算单位调整优化，将平昌县图书馆、平昌县文化馆合并至县文广体旅局，由县文广体旅局统一申报预决算。因此纳入县文广体旅局2023年度部门整体支出绩效评价报告编制范围的二级预算单位包括1个下属二级单位：平昌县文物局。

（二）机构职能

县文广体旅局主要担负全县文化、旅游、艺术、文物、体育、广播、电视事业发展的职责（体育职能职责于2024年5月机构改革后划入我局）。近年来主要从事广播“村村响”、电视“户户通”“三馆一站”免费开放、文物保护修缮、文艺精品创作、文化活动开展、文化植入、文化创意、文旅融合、文化市场监管及旅游公共服务建设等相关工作。

（三）人员概况

2023年底，部门共有编制数161人，实有在编136人。其中：县文广体旅局（包括县图书馆、县文化馆）现有编制数152人，实有在编人员127人；文物局编制9人，实有在编9人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2023年部门共收入财政拨款35106750.8元，其中：县文广体旅局29440941.92元；文物局5665808.88元。

（二）部门财政资金支出情况

2023年部门共支出财政拨款35106750.8元，其中：县文广体旅局29440941.92元；文物局5665808.88元。

三、部门财政支出管理情况

（一）制度建设情况

县文广体旅局制定了相关工作制度、纪律制度、财务制度、内控制度等各种规章制度，并严格按照制度执行。

（二）绩效目标管理情况

县文广体旅局严格按照县财政相关精神，认真学习《预算法》及其实施条例等预算编制的法律、法规，掌握预算编制的相关政策，及时与县编办、县人社局等部门核对人员编制、实有人数、工资、车辆等基础信息，并实时更新单位基础信息数据库，准确编制部门预算，将部门预算收入全部纳入预算管理，全面完整地反映部门真实收入情况。认真编制县文广体旅局部门整体绩效目标，按上级专项计划编制项目绩效目标。

（三）综合管理情况

一是加强对政府性债务的管理；二是加强非税收入的收入，并按时将所收取款项缴存国库；三是政府采购实施计划与预算一致，执行的实施计划与备案的实施计划一致；四是所属国有资产纳入了系统管理，资产变动情况及时录入系统，有专人负责管理系统；五是及时按照要求进行行政事业单位资产清查工作并上报；六是建立了完整的内部控制制度，并按制度执行；七是按照要求及时对预算和决算进行公开；八是按照要求向财政部门报告自评报告等相关绩效信息；九是及时报送自查自纠报告，接受财政监督，及时整改。

（四）综合绩效情况

2023年县文广体旅局面向群众，面向基层，实施公益文化旅游服务，创建文化旅游品牌，打造文化精品，大力开展公共文化活动，保障人民群众基本文化权益。项目工作从项目完成、项目效益、满意度等方面都达到了预期效果。

四、评价结论

总体来说，县文广体旅局2023年部门整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出、资产管理及信息公开，都严格按相关制度要求进行，全年收支平衡。有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务，取得了较大的经济效益和社会效益，得到了政府部门和社会公众的认可。

五、存在的问题及建议

（一）存在问题

近年来全省推行文旅融合，旅游方面投入大，任务要求高，县级财力薄弱，配套资金难度极大，使项目开展在很大程度上受到约束，与广大群众迫切需求的文化生活还存在着很大差距。

（二）改进建议

建议各级政府及财政加大对公共文化工作的支持力度，在参照历年实际开支情况和审定当年申报预算需求的基础上，足额安排财政预算，满足公共文化与旅游事业发展需要。

2023年度部门整体支出绩效目标表.xlsx

平昌县文化广播电视体育和旅游局

2024年8月1日