平昌县人力资源和社会保障局2023年度决算分析报告

一、单位情况

(一)基本情况

1.主要职能

根据《中共巴中市委办公室、巴中市人民政府办公室关于印发平昌县人民政府机构改革方案的通知》（巴委办发〔2010〕11号）和《中共平昌县委、平昌县人民政府关于平昌县人民政府机构改革方案的实施意见》（平昌委发〔2011〕2号）精神，设立平昌县人力资源和社会保障局（简称县人社局），为县政府工作部门。

1、贯彻执行国家、省人力资源和社会保障相关法律、法规、规章和政策；起草全县人力资源和社会保障规范性文件、拟订发展规划和年度计划、并组织实施和监督检查。

2、拟订人力资源流动办法并组织实施，规范人力资源市场，促进人力资源合理流动、有效配置；综合管理人力资源市场和流动调配工作；负责人才开发、交流和管理工作。

3、负责促进就业工作。拟订并组织实施统筹城乡的就业发展规划和政策措施，完善公共就业服务体系；牵头落实项目志愿者相关政策，拟订高校毕业生就业政策措施；组织实施县（境）外人员在县就业管理工作。

4、拟订并组织实施城乡劳动者职业培训和高技能人才、农村实用人才培养和激励政策措施；拟订技工学校、职业培训机构、职业技能鉴定机构发展规划和管理规则；完善职（执）业资格制度，统筹建立面向城乡劳动者的职业培训制度。

5、统筹建立覆盖城乡的社会保障体系。组织开展城乡社会保险及其补充保险工作，做好职业病人工伤保险工作,承担社会保险及其补充保险基金行政监督责任。

6、负责就业、失业、社会保险基金预测预警和信息引导，拟订应对预案，实施预防、调节和控制，保持就业形势稳定和社会保险基金总体收支平衡。

7、会同有关部门拟定机关事业单位人员工资收入分配和企业职工工资收入分配的调控政策；落实机关企事业单位人员福利、工（公）伤和离退休政策；建立机关企事业单位人员工资正常增长和支付保障机制。

8、会同有关部门推进事业单位人事制度改革；拟订并组织实施事业单位人员和机关工勤人员管理政策措施，参与人才管理工作；负责专业技术人员管理和继续教育政策的贯彻实施；牵头推进深化职称制度改革工作；负责职称、专家综合管理和高层次专业技术人才选拔、培养工作。

9、会同有关部门执行军队转业干部政策，协调落实随调随迁家属的政策性安置政策和拟订安置计划工作；负责落实部分企业军队转业干部解困和稳定政策，负责自主择业军队转业干部管理服务工作。

10、负责行政机关公务员综合管理；拟订有关人员调配政策和特殊人员安置政策，承办县政府序列（含参公单位）非领导职务人员人事考录、调配、任免及内设股室负责人任免事项；会同有关部门拟订荣誉和奖励制度，综合管理奖励表彰工作。

11、拟订农村劳务开发管理及农民工工作综合性政策和规划，推动农村劳务开发及农民工相关政策的落实，协调解决重点难点问题，维护农民工合法权益。

12、统筹拟订劳动、人事争议调解仲裁制度和劳动关系政策，完善劳动关系协调机制；贯彻消除非法使用童工政策和女工、未成年工的特殊劳动保护政策；组织实施劳动保障监察，协调劳动者维权工作，依法查处重大案件。协调处理有关人力资源和社会保障方面的信访事项，负责劳动合同实施情况督查工作，督促用人单位依法签定劳动合同。

13、综合协调、归口管理全县人才引进、智力引进工作；负责各类人才队伍和群体的培训教育工作。

2.机构情况

平昌县人力资源和社会保障局下属二级单位4个，其中参照公务员法管理的事业单位3个，其他事业单位1个。4个直属单位均属独立核算。

3．人员情况

平昌县人力资源和社会保障局核定编制54名，其中：行政编制19名，参公编制8名，机关工勤3名，事业编制24名，年末实有在职人数53人，其中行政公务员19人，参公人员6名，机关工勤1人，事业编制27人。

（二）当年取得的主要事业成效。

今年来，平昌县人社局锚定“稳、防、拼、创”四字策略，坚持“双轮驱动、三化并进、四建支撑、高质量发展”总体思路，积极作为、务实担当，各项工作取得积极进展。

（一）“双轮驱动”护航发展，奋力增进民生福祉。坚持以促就业、强社保为强县之策、富民之举、发展之基，不断增强就业增收、社保惠民质效。一是聚焦“三行动一品牌”，推动就业量质齐升。实施产业发展“赋能”行动。健全人社专员联企服务机制，建立“三员联企”服务机制，系统140多名干部全体动员，靠前服务，为24家企业发放各项补贴资金45.1万元，为企业推荐技术人才844名。实施就业促进“暖心”行动。聚焦高校毕业生等重点群体，组织线上线下招聘活动30余场次，发布岗位信息8.6万条，实现城镇新增就业6325人，公岗兜底安置脱贫劳动力4306名，零就业家庭实现动态清零。实施创业扶持“攻坚”行动。持续巩固深化全国双创示范城市创建工作，建成金宝山茶旅融合微创园和亿联国际县级创业孵化基地，升级打造“同昌里”为巴山创业商街，孵化创业84家、吸纳就业546人。创建“平昌优业”服务品牌。坚持以就业阵地建设为基础，设置公交站就业政策宣传专区20个，创建居民小区“就业暖心亭”9个，多部门联合开展“招聘夜市”暨政策宣讲活动7场次。二是聚焦“三精准一防范”，推动社保能效齐增。精准发力推进参保扩面。分片区开展“馨语保”政策宣讲活动30余场，发放宣传资料2万多份；培树全民参保示范村居5个，参保率达100%；全县基本养老保险覆盖率达到98.2%，工伤保险实现法定人群全覆盖。精准兜底保障重点群体。全面完成27782名脱贫人口、低保对象、重残人员养老保险费代缴任务；完成99名首批新征地农民社保安置工作，代缴保费32万元，发放生活补贴24.5万元；老农保试点遗留问题清理工作全面“清零”。精准施策提升保障水平。认真落实基础养老金调整等各项社保待遇提升政策，退休职工、居民按时足额发放养老保险待遇，拨付资金17.24亿元；养路段“企转机”等一批历史遗留老难问题得到妥善化解。积极防范基金支付风险。加强定期分析预警，严把各项高风险业务关口，四个核查组定期调查处置违规参保、违规领待等行为，核查疑点数据1549条，追回违规领取养老金62.32万元。

（二）“三化并进”聚智赋能，全力夯实保障基石。聚焦公共服务、人才引育、执法裁决三大领域，全力拉长板、锻新板、补短板、固底板，推动各项工作取得更大成效。一是公共服务拓展深化。开设老年人服务专窗、农民工绿色通道、退役军人服务专柜，简化办事环节33个、优化办事流程25项，取消证明材料53项，企业和群众办事提供的材料减少74%，58项人社业务实现“打包办”“提速办”，87项人社业务实现“一窗办”，27项关联业务“一卡（证）即办”。二是双技人才引育优化。协调设立专项编制、特设工作岗位等引进“高精尖缺”和急需紧缺专业人才40名，公开考核招聘各领域专业技术人员228名，岗编分离引进专业人才20名，全县“双技”人才分别达2.45万人、1.38万人，当年新增1811人。三是执法裁决规范细化。健全“纠纷排查、纠纷预警、在经开区组建劳动争议调解委员会，指导规范设置二级企业调解组织4个，选树“金牌劳动争议调解组织”1家；坚持根治欠薪铁腕式治理，探索推进“12345”护薪工作模式，为1625人追发工资等报酬2458.33万元，市考现场排名第一，省考再做贡献，牢牢守住了不发生重大群体性事件、极端事件和重大网络负面舆情的安全稳定工作底线。

（三）“四建支撑”创优引领，着力擦亮幸福底色。以“温暖人社”总体要求为统领，纲举目张抓好法治、品质、效能建设。一是坚持温暖人社建设引领。探索实施“四边形”服务模式，聚力打造“温暖人社”服务品牌，组建县、镇、村三级人社服务“跑团”，为失能人员、残疾同胞等开展身边服务800余次，工作成效被中国劳动保障报刊载宣传，县人社局获评全省“温暖人社”三年行动表现突出单位。二是坚持法治人社建设筑底。坚持把法治建设贯穿人社工作始终，持续推进法治“三区”建设，建成法治人社主题公园1个，法治建设相关工作经验被省人社厅门户网站、中新网等主流媒体刊载宣传。三是坚持品质人社建设提能。坚持公共就业创业服务示范城市和三级劳务服务体系两条创建主线，依托基层站点资源和辖区用工、就业需求分布情况科学规划服务载体布局，累计建成标准化镇村平台194个、村居劳务合作社32个、镇级零工市场7个、县级人力资源市场1个。四是坚持效能人社建设转风。举一反三开展人社领域突出问题集中排查整治专项行动，对全系统、全领域公共服务和行政执法事项进行了全覆盖、地毯式梳理，健全完善了就业创业、社会保险、人才人事、劳动仲裁、公共服务等方面49项内控制度。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2023年度收、支总计各1014.11万元。与2022年相比，收、支总计各增加0.83万元，增加0.08%。主要变动原因是2023年新引进两名工作人员。

（二）收入支出预算执行情况。

2023年度收、支总计各1014.11万元。与2022年相比，收、支总计各增加0.83万元，增加0.08%。主要变动原因是2023年新引进两名工作人员。

1．收入支出与预算对比分析。

2023年度收、支总计各1014.11万元，与预算相比无差别。

2.收入支出结构分析。

（1）收入决算情况说明

2023年本年收入合计1014.11万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1014.11万元，占100%。

（2）支出决算情况说明

2023年本年支出合计1014.11万元，其中：基本支出827.61万元，占81.61%；项目支出186.5万元，占18.39%。

3.支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：2023年“三公”经费财政拨款支出决算为0.08万元，完成预算100%。与2022年“三公”经费财政拨款支出决算相比减少了0.01万元，2023年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.08万元，占100%。具体情况如下：

其中：因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2021年增加0万元，增长0%。2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年增加0万元，增长0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，截至2023年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。公务用车运行维护费支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

（2）会议费支出情况：2023年会议费财政拨款支出决算为2.5万元，完成预算100%。与2022年会议费费财政拨款支出决算相比增加了1.5万元。

（3）培训费支出情况：2023年培训费财政拨款支出决算为3.5万元，完成预算100%。与2022年培训费费财政拨款支出决算相比增加了3.5万元。

（4）其他对单位影响较大的支出情况：无

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施：无

4.财政拨款收入、支出分析。

（1）财政拨款收入情况说明

2023年本年收入合计1014.11万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1014.11万元，占100%。

（2）财政拨款支出情况说明

2023年本年支出合计1014.11万元，其中：基本支出827.61万元，占81.61%；项目支出186.5万元，占18.39%。

（3）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年一般公共预算财政拨款支出1014.11万元，占本年支出合计的100%。与2022年相比，与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出增加0.83万元，增加0.08%。主要变动原因是2023年新引进两名工作人员。

（4）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年一般公共预算财政拨款支出1014.11万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出961.92万元，占94.85%；卫生健康支出46.69万元，占4.60%；农林水支出0.5万元。占0.05%；一般公共支出5万元，占0.5%。

5.非财政拨款收入分析。

人社局为财政全额拨款的行政单位，无非财政拨款收入。

（三）年末结转和结余情况。

1．人社局年末无结余。

2．消化结转和结余的对策。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

1.2023年资产负债率为70%，较上年持平。

（五）绩效目标完成情况。

1.项目绩效目标完成情况

三支一扶项目总体完成较好，保障了三支一扶人员的基本生活以及保险缴纳。

2.单位整体支出绩效目标实现情况

平昌县人社局严格按照规定对2023年度财政资金预算、使用进行了绩效管理，从组织保障、过程管控、基础支撑、考核监督等方面强化绩效评价，全年预算资金基本能保障局属各单位必须的支出，项目支出需求压力大，基本能保稳定、保运转。全年支出绩效整体目标如期实现，人社事业得到健康蓬勃发展，社会满意度评价高。单位支出总额严格控制在预算总额以内，本年部门预算已根据相关事项进行调整；我局预算内资金在取得财政局的年度预算批复时，在政府网站及时进行了公开；“三公”经费总体控制较好，未超本年预算和上年决算支出。在预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。在资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

（五）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

1、强化预算绩效管理实施保障。一是加强组织领导。成立了以局主要负责人为组长的预算绩效管理工作领导小组，二是强化制度建设。本单位制定了覆盖事前评估、目标管理、运行监控、绩效评价、结果运用等环节的一系列配套制度，进一步规范了预算绩效管理流程，明确了管理责任，为推进全过程预算绩效管理提供了制度保障。

2、强化绩效目标编制，夯实绩效管理基础。抓好财政预算编制绩效管理，提高财政资金使用效益。一是硬化绩效目标约束，部门预算和绩效目标同步申报。编制预算时，同步编制绩效目标，按要求编制并合理设置绩效目标，最终调整完善。同时编报部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标。二是强化审核把关，绩效目标经审核通过后，方可进入预算编审流程。三是按照“谁申报目标，谁公开目标”的原则，单位在公开部门预算时，同步公开绩效目标。四是预算绩效目标自评按照“谁编报决算，谁上报自评”的原则，与部门决算同步上报。

3、强化绩效目标运行监控，强化预算绩效全程管理。坚持实行绩效目标实现程度和预算执行进度“双监控”：一方面强化资金全程监管，确保资金规范安全使用；另一方面，加强绩效目标实现程度动态监控，对部门绩效目标运行偏离、未达预期进度或目标、出现较大偏差或存在严重问题以及因突发事件等因素影响需调整预算和绩效目标的，及时采取针对性措施进行处理，确保财政资金快速支出、规范使用，发挥最大效益。

4、抓实绩效评价工作，提高财政资金使用效益。本单位市本级预算项目支出实现绩效自评全覆盖。通过绩效自评，增强了本单位主体责任意识。同时，本单位加强对财政支出的实施效果和资金使用效益进行自我评价。通过绩效自评，强化资金使用部门支出责任和预算效率意识，促使单位树立和强化“花钱必问效，无效必问责”的绩效理念。

5.下一步工作打算和改进举措：为进一步推动来年人社局预算管理绩效工作，计划一是预算绩效管理纳入对直属单位的目标考核，二是重点加强各股室绩效意识，“花钱必问效”。三是加强预算绩效管理培训、结果运用，进一步强化项目预算绩效的编制的科学性，合理性，逐步推动单位绩效管理水平整体提升。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况

2023年，人社局以全过程预算管理、绩效目标实现为导向，进一步加强了绩效评价结果应用，积极对绩效问题进行整改，促进完善项目资金管理制度，牢固树立了“讲绩效，重绩效，用绩效”，“花钱必问效，无效必问责”的绩效管理理念，进一步增强了支出责任意识和效率、效果意识，健全绩效管理工作机制，明确职责岗位分工，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。

（二）预决算及绩效信息公开工作开展情况。

人社局预、决算在局公示栏公示，网上由财政部门统一在网站上公开，同时部门决算信息也在平昌政务网上公开，做到了双公开。

（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议。

人社局做好结算前清查和准备工作，规范决算报表数据采集工作，使用智能化部门决算报表软件提高编制效率，提升决算报表编制质量；进一步优化查询模板设计，方便查询和提供高质量部门决算分析数据。

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

加强部门决算数据分析，按照财政部门规范和统一的决算填报口径，有利于进行预决算分析工作。充分发挥决算分析工作反馈和应用，客观体现财务状况变化的真正情况，促进预算管理工作，提升单位财务管理水平。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%