平昌县民政局2021年度部门整体支出绩效评价

根据《平昌县财政局关于开展2022年财政支出绩效评价工作的通知》（平财监绩〔2022〕6号）要求，我局结合实际，认真开展2021年度部门整体绩效自评工作。现将自评情况报告如下：

一、部门概况

（一）机构组成。平昌县民政局内设办公室、规划财务股、社会组织管理股、社会救助股、基层政权和区划地名股、社会事务股、慈善和社会工作股、养老服务股、福利和儿童保障股等股室，有婚姻登记处、养老服务中心、未成年人保护中心、低收入群体认证中心、救助管理站、殡葬管理所等6个直属事业单位。其资产归县人民政府国资管理部门管理，财务关系隶属于县财政。局机关执行行政单位会计制度，财务核算由局机关规划财务股负责。直属事业单位执行事业单位会计制度，救助管理站、殡葬管理所财务独立核算，报表由局机关统一对外报送。

（二）机构职能。主要职责是贯彻执行党和国家有关民政工作的方针政策和法律法规，起草民政工作地方性法规、规章草案，拟订全县民政事业发展规划、工作计划和政策并组织实施和监督检查。一是依法对社会团体、基金会和民办非企业单位进行登记管理和监察责任。二是牵头拟订全县社会救助规划、政策和标准，健全城乡社会救助体系，负责城乡居民最低生活保障、临时救助和生活无着人员救助工作。三是拟订全县行政区划管理政策和行政区域界线、地名管理办法，负责全县乡镇以上行政区域的设立、撤销、变更和政府驻地迁移以及地名命名、更名的方案申报工作。组织、指导全县行政区域界线的勘定和管理工作，调处行政区域边界争议，发布标准地名，规范地名标志的设置和管理。四是拟订全县城乡基层群众自治建设和社区建设政策并指导实施，指导社区服务体系建设，提出加强和改进城乡基层政权建设的建议，指导村（居）民委员会开展民主选举、民主决策、民主管理和民主监督工作，推动基层民主政治建设。五是拟订全县社会福利事业发展规划、政策和标准，拟订社会福利机构管理办法并指导实施，组织拟订促进慈善事业的政策，负责组织社会捐助工作，指导老年人、孤儿等特殊群体权益保障工作。六是组织实施婚姻、殡葬和儿童收养政策，负责推进婚俗和殡葬改革，指导婚姻、殡葬、救助服务机构管理工作，负责全县婚姻登记和收养登记工作。七是会同有关部门拟订全县社会工作发展规划、政策和职业规范，推进社会工作人才队伍建设和相关志愿者队伍建设。八是负责指导、监督民政事业经费的使用和管理，负责民政统计工作。

（三）人员概况。平昌县民政局2021年度单位编制人数73名，其中：公务员编制人数11名，机关工勤编制人数6名，事业编制人数56名。在编在职人员共63人，其中：公务员12人，机关工勤5人，事业编制46人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2021年财政拨款收入19994.9132万元，比上年增加8784.4998万元，增加78.36%。其中：财政拨款收入年初预算4042.0735万元，比上年增加291.511万元。预算执行过程中因人数变动、物价上涨和对象提标等因素，预算跟随调整情况。

（二）部门财政资金支出情况。2021年支出实际完成19994.9132万元（其中：基本支出883.5732万元，项目支出19111.34万元），比上年增加8784.4998万元，增加78.36%。其中：财政拨款支出年初预算4042.0735万元，比上年增加291.511万元。预算执行过程中因人数变动、物价上涨和对象提标等因素，预算跟随调整情况。

三、部门财政支出管理情况

（一）预算编制情况。我局部门预算编制紧紧围绕民政系统中心工作，突出重点，与民政各项事业发展规划相适应，严格按照要求编制预算。编制前，财务股组织机关各股室、各事业单位认真梳理工作重点，科学、真实、准确、全面测算各项收支计划，严格控制“三公”经费等支出，严格按照实际情况上报本单位预算编制，切实控制和降低运行成本，切实做到加强预算管理、细化预算编制、推进预算编制与预算执行相结合，提高预算管理的科学化、精细化水平。按照绩效管理要求，在编制预算时我们着重体现预算绩效管理意识，将绩效理念融入预算管理全过程，使之与预算编制、预算执行和预算监督一并成为预算管理的有机组成部分。

（二）执行管理情况。我局严格按照年初预算安排，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时到位，无截留、挪用等现象。健全和完善了管理制度，严格审批程序，切实加强项目支出管理，严格完善相关资料手续、审核审批程序，保证了项目资金使用的合理合规。一是进一步加大项目实施力度，对已下达资金预算的项目，对照批复的建设内容逐项落实、抓紧实施、及时拨付资金，加快预算执行进度。二是进一步加大项目工作力度，重视项目前期准备工作，抓好抓细项目形成各环节，按项目预算科学化、精细化要求，切实提高项目的质量水平。三是进一步加大资金使用监管力度，严格对项目资金的审核把关，加强资金使用监管，切实提高预算执行的安全性。项目资金的使用要符合资金使用范围和财务制度要求，项目资金涉及的业务职能股室要加强管理职责。四是进一步加大资金项目实施督导力度，局组成督查小组加强对专项资金项目实施的督导，督促项目进度，及时办理验收、结算等相关手续。五是进一步加大项目资金使用情况评价力度，按月通报项目实施进度、资金执行进度。六是进一步加强“三公”经费预算的执行，执行按支出功能分类细化到项级科目，按经济分类细化编制到款级科目，按照时间节点和工作进度安排和使用 “三公”经费，及时向社会公开使用情况。

（三）综合管理情况。严格把控政府性债务管理、非税收入执收、政策采购实施计划、资产管理、内控制度管理，做到信息公开及时，积极配合绩效评价及依法接受财政监督等工作。

（四）综合绩效情况。

1.部门整体绩效。2021年平昌县民政局整体绩效目标完成情况良好，一是保障全局63名干部职工工资福利和正常办公运行；二是按时足额发放15500名困难残疾人发放生活补贴和13000名1-2级重度残疾人护理补贴；三是按时足额发放2490名分散特困供养对象和560名集中特困供养对象生活补贴；四是保障了社区道德银行建设和社区示范工程工作经费；五是按照国务院第二次全国地名普查实施方案，完成地名普查成果转换；六是按照省市的要求，完成本县民政对象孤儿、襄渝铁路西段伤残民兵民工、精减退职老弱残职工、起义投诚人员等定补及相关工作；七是为全县23120名高龄对象发放生活补贴；八是为全县81391名城乡低保对象发放生活补贴；九是为全县65名伤残民工对象发放生活补贴；十是为开展全县养老服务云平台工作；十一是开展城乡低保对象相关年审、申报等工作；十二是完成全县养老服务体系建设。

2.专项预算项目支出绩效。

（1）平昌县民政局有社会组织管理、困难群众救助、社会救助救济补助、老年福利、养老服务中心建设、养老服务业发展补助、福彩公益金等7个特定项目，项目绩效目标完成情况良好，项目资金绩效分配情况严格执行《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》，实行专款专用、专项考核、立项申报、民主决策、严格监督等。

（2）项目资金的管理情况。一是严格执行国家法律法规、财经纪律、财务规章制度、预（决）算、政府采购、国库集中支付、专项资金等管理办法和操作规程。在项目资金的使用上，全部拨付到位，做到规范使用、专款专用，不断提高资金使用率。二是在民政资金管理上严守相关政策法规，财务管理制度日趋完善，对项目监管实行定期检查，保证制度的有效实施。三是财务管理制度健全，执行情况良好，会计核算真实完整，项目资金支出和原定用途、预算批复用途相符，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定。资金拨付程序规范，资产管理制度健全，定期对资金使用情况进行检查，严格确保项目质量。

（3）绩效目标完成情况。2021年社会组织管理-社会团体发展资金20万元，主要用于社会团体组织培育发展经费。2021年困难群众救助资金支出7886万元，主要用于支付城乡低保保障金、孤儿生活补助、特困人员生活补助、流浪乞讨人员救助、临时救助等方面。2021年社会救助救济补助资金6392万元，主要用于支付绿色殡葬惠民资金、困难残疾人生活和护理补贴、襄渝铁路西段伤残民兵民工生活补助和体检补助、起义投诚人员生活补助、精简退职老弱残职工。2021年老年福利1215万元，主要用于高龄对象发放生活补贴和敬老院管理运行经费。2021年养老服务中心建设资金2400万元，主要用于土兴华山养老服务中心房屋构建。2021年养老服务业发展补助资金783万元，主要用于支付公办养老机构适老化改造、民办养老机构运营补贴、社区养老服务综合体建设，社区养老服务设施运营补贴、购买居家养老服务、智慧养老平台建设和老年大学建设等。2021年福彩公益金支出415.34万元，主要用于支付孤儿助学、儿童福利院设施设备购置、政府购买社工志愿者服务，其中政府买社工志愿者服务按服务进度时序给予支付。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。平昌县民政局牢固树立以人民为中心的发展思想，始终秉持“民政为民、民政爱民”的服务宗旨，按照民生、创新、智慧、法治、文化“五个民政”建设的新要求，大胆实践探索、勇于改革创新，有效发挥了民政在保障改善民生中的兜底作用，在巩固基层政权中的基础作用，在完善公共服务体系中的支撑作用，在服务国防和军队建设中的支持作用，圆满完成年初各项工作目标任务，全县民政事业实现了转型发展、创新发展、跨越发展。平昌县民政局2021年度严格执行年初部门预算，资金使用及管理规范，制度落实到位，绩效考核目标任务圆满完成，按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分得出结果为98分，等级为优秀。

（二）存在问题。一是县级配套不足。受限于本地财力，困难群众救助资金、残疾人两项补贴、高龄补贴、养老服务体系建设、行政区划界线勘测、流浪乞讨人员救助管理经费、社区建设补短板、社工服务、殡葬惠民减免等经费难以足额配套，资金压力大。二是工作经费不足。民政工作涉及范围宽，所救助的对象多，但县级预算未安排相应的工作经费，如婚姻登记需要印制大量的表格和资料、培育发展社会组织、“两改”后半篇文章工作、村居换届工作、“三小两房一证”专项治理工作、治理农村大操大办推进移风易俗工作以及社区防疫工作等等，都需要支出相关的经费。三是民政项目建设投入不足。民政项目均涉及民生的最基本需求，随着国家的日益重视和社会需求的变化，我县民政需要建设的民生项目越来越多。但是，由于项目建设资金投入量大，除向上争取资金外，本级配套资金压力较大。并且，项目建设涉及部门多，手续繁杂，影响工程项目顺利推进。

（三）改进建议。一是建议县本级应配套的资金，应严格按照上级配套比例足额预算，避免各单位挪用其他专项资金。二是年初预算公用经费按人数定额安排，不能满足工作需求，建议根据单位工作量大小，安排相应的工作经费。三是加强支持力度。建议政府加大对民政项目建设在资金和政策上的支持力度。一方面加大资金投入，保障重大功能性民政项目建设。另一方面完善投融资机制，支持民间资本参与民政基础设施建设。

附件：1.2021年度平昌县民政局财政项目支出绩效评价指标体系

      2.2021年度平昌县民政局整体支出绩效评价指标体系

平昌县民政局

2022年5月23日