第一部分 部门概况--------------------------------- 4

一、部门职责--------------------------------------- 4

二、机构设置--------------------------------------- 4

第二部分 2022年度部门决算情况说明------------------ 5

一、 收入支出决算总体情况说明----------------------- 5

二、 收入决算情况说明------------------------------- 5

三、 支出决算情况说明------------------------------- 5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明---------------- 6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明------------- 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明-------- 11

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明------------ 11

八、政府性基金预算支出决算情况说明----------------- 13

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明--------------- 13

十、 其他重要事项的情况说明------------------------ 13

第三部分 名词解释-------------------------------- 15

第四部分 附件------------------------------------ 19

第五部分 附表------------------------------------ 29

一、收入支出决算总表------------------------------ 29

二、收入决算表------------------------------------ 29

三、支出决算表------------------------------------ 29

四、财政拨款收入支出决算总表----------------------- 29

五、财政拨款支出决算明细表------------------------- 29

六、一般公共预算财政拨款支出决算表----------------- 29

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表------------- 29

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表------------- 29

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表------------- 29

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表----------- 29

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表-------- 29

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表----------- 29

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表--------------- 29

第一部分 部门概况

一、部门职责

贯彻执行党和国家有关教育、科技和体育的方针政策和法律法规，拟定全县教育科技体育改革与发展规划并组织实施。开展全县教育、科技、体育相关工作，全面完成县委、县政府交办的其他事项。

二、机构设置

平昌县教育科技和体育局部门下属二级单位96个，其中行政单位1个，其他事业单位95个。

纳入平昌县教育科技和体育局2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计各147643.66万元。与2021年相比，收、支总计各增加103508.37万元，增长234.53%。主要变动原因是今年将乡镇学校纳入教科体局进行部门决算公开，2021年未纳入。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计147643.66万元，其中：一般公共预算财政拨款收入145937.16万元，占98.84%；政府性基金预算财政拨款收入209.37万元，占0.14%；事业收入1377.35万元，占0.93%；其他收入119.78万元，占0.09%。

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计147643.66万元，其中：基本支出112884.48万元，占76.46%；项目支出34759.18万元，占23.54%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计各146146.53万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加103451.25万元，增长242.30%。主要变动原因是今年将乡镇学校纳入教科体局进行部门决算公开，2021年未纳入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出145937.16万元，占本年支出合计的98.84%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加112940.43万元，增长342.28%。主要变动原因是今年将乡镇学校纳入教科体局进行部门决算公开，2021年未纳入。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出145937.16万元，主要用于以下方面:教育支出（类）128511.16万元，占88.06%；科学技术（类）支出495.36万元，占0.34%；文化旅游体育与传媒（类）支出44.33万元，占0.03%；社会保障和就业（类）支出10327.19万元，占7.08%；卫生健康支出6425.20万元，占4.40%；农林水支出5.5万元，占0.003%；资源勘探工业信息等支出128.42万元，占0.09%

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为145937.16万元，完成预算100%。其中：

1.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）:支出决算为596.01万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为27.05万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）:支出决算为2719.12万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）:支出决算为6064.25万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）:支出决算为54524.52万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）:支出决算为25839.79万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）:支出决算为17861.75万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）:支出决算为12337.85万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.教育支出（类）职业教育（款）初等职业教育（项）:支出决算为198.27万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）:支出决算为4415.05万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

11.教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）:支出决算为524.75万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

12.教育支出（类）成人教育（款）成人初等教育（项）:支出决算为20.88万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

13.教育支出（类）广播电视教育（款）广播电视学（项）:支出决算为140.35万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

14.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）:支出决算为80.16万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

15.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）:支出决算为668.33万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

16.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）:支出决算为1570.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

17.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）:支出决算为923.05万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

18.科学技术支出（类）科学技术管理事务（款）其他科学技术管理事务（项）:支出决算为100.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

19.科学技术支出（类）科技条件与服务（款）机构运行（项）:支出决算为79.49万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

20.科学技术支出（类）科技条件与服务（款）其他科技条件与服务（项）:支出决算为30.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

21.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）:支出决算为285.86万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

22.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育交流与合作（项）:支出决算为44.33万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

23.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老保险支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为10249.72万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

24.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:支出决算为25.97万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

25.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为51.49万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

26.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为21.18万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

27.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为6399.74万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

28.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为4.29万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

29.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）事业运行（项）:支出决算为1.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

30.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴（项）:支出决算为4.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

31.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）:支出决算为0.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

32.资源勘探工业信息等支出（类）资源勘探与开发（款）其他资源勘探与开发支出（项）:支出决算为128.42万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出111507.12万元，其中：

人员经费100619.09万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费10888.03万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为55.71万元，完成预算55.75%，较上年增加43.87万元，增长369.90%。增长原因是本年将乡镇学校纳入教科体部门决算公开，上年未纳入。决算数小于预算数的主要原因是各单位、学校本着“过紧日子”原则，压减“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.9万元，占3.41%；公务接待费支出决算53.81万元，占96.59%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出1.90万元,完成预算30.16%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年减少6.1万元，下降76.25%。主要原因是各单位、学校本着“过紧日子”原则，压减公务用车运行经费支出。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：轿车2辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出1.9万元。主要用于教学活动等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出53.81万元，完成预算57.47%。公务接待费支出决算比2021年增加49.95万元，主要原因是2022年将乡镇学校纳入教科体局部门决算公开，上年未纳入。其中：

国内公务接待支出53.81万元，主要用于教育教学业务开展，各级各类教育督查、检查等接待支出。国内公务接待1515批次，8745人次（不包括陪同人员），共计支出53.81万元，具体内容包括：教育教学业务开展，各级各类教育督查、检查等接待。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出209.37万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，平昌县教育科技和体育局机关运行经费支出79.08万元，比2021年增加11.01万元，增长16.17%。主要原因是本年将公务员车补纳入商品服务支出中的其他交通费用，2021年未纳入。

（二）政府采购支出情况

2022年，平昌县教育科技和体育局政府采购支出总额1.78万元，其中：政府采购货物支出1.78万元。主要用于办公设备设施采购支出。授予中小企业合同金额1.78万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.78万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，平昌县教育科技和体育局部门共有车辆2辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是用于学校教育教学业务活动。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对“农村教师生活补助”等7个项目开展了预算事前绩效评估，对7个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2项目开展绩效监控。

组织对2022年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成平昌县教育科技和体育局部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、“农村教师生活补助”等专项预算项目绩效自评报告，其中，平昌县教育科技和体育局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为100分，绩效自评综述：“农村教师生活补助”“应用技术研究与开发经费”专项预算项目绩效自评得分均为100分。绩效自评报告详见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：高中学校上交学生学业水平考试费。

3.教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）指教育管理机关相关人员经费、公用经费等。

4.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）指其他教育管理方面的人员、运行类经费。

5.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）指学前教育相关支出。

7.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）指初中教育相关支出。

8.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）指高中教育相关支出。

9.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）指其他普通教育相关支出。

10.教育支出（类）职业教育（款）初等职业教育（项）指初等职业教育相关支出。

11.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）指中等职业教育相关支出。

12.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）是指教育费附加用于教育的其他经费支出。

13.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）指其他教育相关经费支出。

14.科学技术（类）科学技术管理事务（款）行政运行（项）是指科技相关行政运行经费支出。

15.科学技术（类）科技条件与服务（款）机构运行（项）是指科技机构运行方面经费支出。

16.科学技术（类）科技条件与服务（款）其他科技条件与服务支出（项）是指其他科技方面的经费支出。

17.科学技术（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）是指科学技术的其他经费支出。

18.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）是指体育项目及相关赛事支出。

19社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）是指单位职工基本养老保险单位部分支出。

20.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）是指其他社保单位部分经费支出。

21.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）是指行政单位职工单位部分医疗保障经费支出。

22.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）是指事业单位职工单位部分医疗保障经费支出。

23.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）是指行政单位公务员医疗补助支出。

24.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）是指单位扶贫帮扶工作方面的经费支出。

25.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

26.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

27.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

28.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

29.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

30、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

31.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

32.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

33.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

34.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

35.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费。

第四部分 附件

附件

2022年教育科技和体育局部门整体绩效

评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。平昌县教育科技和体育局部门下属二级单位96个，其中行政单位1个，其他事业单位95个。

（二）机构职能和人员概况。贯彻执行党和国家有关教育、科技和体育的方针政策和法律法规，拟定全县教育科技体育改革与发展规划并组织实施。开展全县教育、科技、体育相关工作，全面完成县委、县政府交办的其他事项。在职人员8265人，其中行政人员30人，参公事业人员13人，非参公事业人员8222人。

（三）年度主要工作任务。完成教育、科技、体育各项目标任务。贯彻执行党和国家有关教科体的方针、政策和法律法规。负责本系统、本部门依法行政及行政执法工作，落实行政执法责任制。贯彻执行上级教科体行政部门的决议、决定。研究制定全县教科体事业发展规划并组织实施，组织和指导全县教科体事业发展规划并组织实施。

（四）部门整体支出绩效目标。强化创新示范引领；加强创新服务工作。强化学校体育；促进全民健身；提升竞技水平。持续强化思想理论武装；巩固拓展党史学习教育成果；抓实系统基层党建工作；推动全面从严治党向纵深发展；提升思政教育实践；提升学生综合素养；提升教育信息化水平；提升教育装备应用分本领；提升招生管理效能；提升教育教学质量。刚性落实“双减”政策；持续强化五项管理；持续推进布局调整；规范民办义务教育；深化课程教学改革；深化学区制治理改革；深化评价机制改革；深化教育督导改革。统筹实施各类项目；持续强化财经后勤管理；深入推进依法治教；牢牢守住安全信访稳定底线；夯实筑牢疫情防控屏障；巩固脱贫攻坚成果。

二、部门资金收支情况

（一）部门总体收支情况。

1.部门总体收入情况：2022年度收入147643.66万元。

2.部门总体支出情况：2022年度支出147643.66万元。

3.部门总体结转结余情况：无。

（二）部门财政拨款收支情况。

1.部门财政拨款收入情况：2022年财政拨款146146.53万元。

2.部门财政拨款支出情况：2022年财政拨款146146.53万元。

3.部门财政拨款结转结余情况：无。

三、部门整体绩效分析

（一）部门预算项目绩效分析。

1.人员类项目绩效分析

农村教师生活补助项目年初预算3050万元，支出控制合理，及时发放到位，执行进度与目标匹配，无资金结余。

解决代课教师遗留问题项目年初预算200万元，支出控制合理，及时发放到位，执行进度与目标匹配，无资金结余。

2.运转类项目绩效分析

普惠性民办幼儿园经费补助年初预算60万元，支出控制合理，及时发放到位，执行进度与目标匹配，无资金结余。

民办学校义教公用经费年初预算300万元，支出控制合理，及时发放到位，执行进度与目标匹配，无资金结余。

3.特定目标类项目绩效分析

各类学生资助，学校建设项目等，支出控制合理，及时发放到位，执行进度与目标匹配，无资金结余。

（二）部门整体履职绩效分析。

围绕部门整体绩效目标完成情况和部门履职情况进行绩效分析。

2022年在县委、县政府的领导下，县教科体局圆满完成教育、体育、科技既定目标任务。

（三）结果应用情况。

包括内部应用、自评公开、问题整改和应用反馈等情况。

（四）自评质量。

包括评价部门整体自评准确情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。优。

（二）存在问题。绩效目标编制水平不高，对绩效目标编制理解不到位，专题培训偏少。

（三）改进建议。重视和加强财务管理能力建设，抓好各项目管理人员和财务人员的培训和指导，提高预决算管理水平，增强预算绩效管理意识，提高项目绩效管理水平。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）

部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		农村教师生活补助
主管部门		平昌县教育科技和体育局					实施单位	平昌县教育科技和体育局
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		实施全县农村义务教育教师生活补肋，提高农村教师工作积极性、获得感与幸福感。全年完成3050万元补助发放。					已完成年度目标任务，完成3050万元补助发放工作。
	2.项目实施内容及过程概述	分春秋两季（即6月和12月）进行发放。学校统计、公示，教育局、财政局审核，财政局拨付资金，教育局、各学校实施。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	3,050.00	3,050.00	3,050.00			100.00%	10		1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款.
	其中：财政资金	3,050.00	3,050.00	3,050.00			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00					0.00%	/	/
	单位资金	0.00					0.00%	/	/
	其他资金	0						/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	补助受益教师数	〓	6100	人	100%	100	100
合计								100	100
评价结论	本项目分春秋两学期实施，制定实施方案和计划，组织机构健全，职责分工明确，有具体的实施时间，有明确的工作程序，基础设施条件能够有效保障，资金能足额保证。评价结论为“优”。
存在问题	无
改进措施	无
项目负责人：李刚					财务负责人：苏德强
部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		应用技术研究与开发经费
主管部门		平昌县教育科技和体育局					实施单位	平昌县教育科技和体育局
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		2022科技后补助资金实施项目20个，涉及企业20家，年内完成实施，兑现资金100万元。					已完成年度目标任务，执行100万元项目经费到相关企业。
	2.项目实施内容及过程概述	企业申报并实施，教科体局验收、审批，拨付项目资金。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	100	100	100			100.00%	10		1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款.
	其中：财政资金	100	100	100			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00					0.00%	/	/
	单位资金	0.00					0.00%	/	/
	其他资金	0						/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	受益企业数量	〓	20	家	100%	100	100
合计								100	100
评价结论	本项目顺利完成年度目标任务，资金执行到位。评价结论为“优”。
存在问题	无
改进措施	无
项目负责人：李刚					财务负责人：苏德强

附件

平昌县教育科技和体育局

农村义务教育教师生活补助项目支出绩效评价

一、项目概况

（一）项目基本情况

1.平昌县教科体局负责农村义务教育教师生活补助项目的实施。

2.项目立项、资金申报：依据《平昌县人民政府关于落实集中连片特殊困难地区和国家扶贫开发重点县农村教师生活补助政策的实施方案》（平昌府办法〔2015〕23号）文件精神，2021年生活补助支出情况进行资金申报。

3.县教科体局制定了《农村教师生活补助发放管理办法》，严格发放时间、发放标准、发放范围。

4.此项目分春秋两学期末进行兑现，即每年的6月和12月。

（二）项目绩效目标

1.项目主要内容：对全县农村义务教育教师进行定额生活补助（标准为400、500、700元/人/月）。

2.实施农村教师生活补助，是加强农村教师队伍建设的重要举措，充分体现了党和国家对农村教师的关心和对农村教育的重视，对于增强农村教师职业吸引力、鼓励城镇优秀教师到农村薄弱学校任教、提高农村教育质量、保障农村学生接受优质教育、促进义务教育均衡发展和保障教育公平，具有重大的现实意义和深远的历史意义。

3.全年申报金额3050万元与应享受生活补助教师6100余人相匹配，申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

年初按享受人数及标准申报预算，县人代会审核批复，县财政局、县教科体局组织实施。

（二）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划。全年资金预算3050万元，其中省级资金1422万元，县级资金1628万元。

2.资金到位。全年到位资金3050万元。

3.资金使用。截止评价时点项目资金全部实现支付。

（三）项目财务管理情况

县教科体局财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

通过事前绩效评估将绩效管理关口前移，为项目设立和预算安排提供重要参考依据，提高预算编制科学性、合理性，优化财政支出结构，从源头上防控财政资源配置的低效无效，提高财政资源配置效率和财政资金使用效益。预算执行流程：教科体局发通知-学校统计并公示-上报主管局审核、汇总-发放到校-学校执行。

（二）项目管理情况

本项目为民生资金，严格按照平昌府办法〔2015〕23号文件规定的享受范围、享受标准、时间节点等实施。

（三）项目监管情况

教科体局严格审核各学校上报的人数及享受标准，每学期进行专项督查，如有漏报、多报、超标准发放、发放不及时等现象的学校，将进行严肃问责。

四、目标及绩效完成情况

（一）目标任务完成情况

1.目标任务量完成情况。已按年初目标任务统计发放对象及金额，及时兑现。

2.目标质量完成情况。高质量完成2022年农村教师生活补助统计、汇总、发放工作。

3.目标进度完成情况。已按期完成。

（二）项目效益情况

通过项目的实施，提高农村教师待遇和工作积极性，提升农村教育质量，吸收优秀青年教师到农村工作，留住人才，振兴乡村教育，实现教育均衡和公平。

五、评价结论

项目决策、项目管理、目标完成、项目效果绩效体系自评得分100分。

六、存在的问题及建议

（一）存在的问题

春季（1-6月）支付进度相对滞后，2022年10月才支付；秋季（7-12月）2023年1月支付。继续完善相关规章制度，落实监管责任等。

（二）相关建议

根据民生资金相关要求，按月发放到教师工资卡上。

七、2022年绩效评价中存在的问题整改情况

无

    第五部分 附表
    一、收入支出决算总表
    二、收入决算表
    三、支出决算表
    四、财政拨款收入支出决算总表
    五、财政拨款支出决算明细表
    六、一般公共预算财政拨款支出决算表
    七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
    八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
    九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
    十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
    十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
    十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
    十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

    平昌县教育科技和体育局一般公共预算财政拨款支出决算明细表.XLS